蒙自市雨过铺中心学校2024年部门决算

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蒙自市雨过铺中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、项目支出绩效自评表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.按照上级部门的要求，积极组建机构，理顺职能，扎实推进“三定”工作。认真执行新《中华人民共和国预算法》，公开透明、规范预算管理，全面推进依法行政、依法理财，认真贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，更好地搞好财务管理工作。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据市级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本单位的教育事业发展规划。在政府的领导下全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童就近入学，巩固提高“两基”成果。

4.积极办好本单位的学前教育、小学教育，扶持民办教育，加强职业技术教育，促进各类教育协调发展。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本单位学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对所辖完小的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展本单位小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观、实现中国梦和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

9.承担市教育体育局及其他部门具体工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：校长室、德育处、教务处、后勤处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为蒙自市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员96人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员96人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员102人（离休0人，退休102人）。年末学生2113人。年末遗属10人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.深化教育教学改革，强化学校管理，扎实推进素质教育，努力提高教育教学质量，促进学生全面发展。

2.依法管理教师的编制、资格认定、职务评聘、考核、聘用、

培训、劳资、调配等。

3.督促蒙自市大台子小学教学楼的项目建设。

4.监督和把关好蒙自市田兴小学、观音小学、新光小学、雨过铺小学、马房小学学生食堂、大台子小学食堂学生用餐及供货商提供食堂食材情况。

5.完成所辖6所完小1公办所幼儿园的零星维修、校园文化建设、绿化，完成观音小学老教学楼和雨过铺小学老教学楼排危修缮工程。

6.培养好我校九年义务教育在校就读生2113名和送教学生5名，输送小学毕业生243名。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

蒙自市雨过铺中心学校2024年度收入合计21,782,492.94元。其中：财政拨款收入20,598,004.53元，占总收入的94.56%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,184,488.41元，占总收入的5.44%。

与上年相比，收入合计减少1,532,342.8元，下降6.57%。其中：财政拨款收入减少1,440,018.04元，下降6.53%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少92,324.76元，下降7.23%。减少的主要原因是2024年度在职教职工正常退休人员减少，工资和社会保障费用减少，日常公用经费和学生营养改善计划资金减少支出，蒙自市大台子小学教学楼项目工程款减少，导致2024年财政拨款收入比上年减少；其他收入减少是因为义务教育学生人数减少导致课后延时服务费减少收入。

二、支出决算情况说明

蒙自市雨过铺中心学校2024年度支出合计21,856,651.8元。其中：基本支出20,498,004.53元，占总支出的93.78％；项目支出1,358,647.27元，占总支出的6.22％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少775,037.78元，下降3.42%。其中：基本支出减少1,647,765.05元，下降7.44%；项目支出增加872,727.27元，增长179.6%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。减少的主要原因是2024年度在职教职工正常退休人员减少，工资和社会保障费用减少，日常公用经费和学生营养改善计划资金减少支出，导致2024年基本支出比上年减少；项目支出增加原因主要是2023年课后服务项目支出在2024年中列支。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障蒙自市雨过铺中心学校单位机构正常运转的日常支出20,498,004.53元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,743,873.37元，占基本支出的96.32％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费754,131.16元，占基本支出的3.68％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障蒙自市雨过铺中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,358,647.27元。其中：基本建设类项目支出0元。

蒙财单指〔2024〕5号义务教育课后服务专项资金项目经费 1,258,647.27元，主要用于课后延时服务办公费、水电费等费用支出。

红财教发〔2024〕16号大台子小学教学综合楼建设项目能力提升资金项目经费100,000.00元，主要用于建设蒙自市大台子小学教学楼工程款支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

蒙自市雨过铺中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出20,598,004.53元,占本年支出合计的94.24%。与上年相比减少1,440,018.04元，下降6.53%,完成年初预算的104.81%。主要原因是2024年度在职教职工正常退休人员减少，工资和社会保障费用减少，日常公用经费和学生营养改善计划资金减少支出，导致2024年度一般预算财政拨款支出比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出15,330,373.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.43%，完成年初预算的112.16%。主要用于：

（1）2050201项学前教育支出187,500.00元，主要用于办公费、水电费、物业管理费、维修（护）费、劳务费、学前教育经济困难家庭资助支出。

（2）2050202项小学教育支出15,112,685.20元，主要用于包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出；办公费、印刷费、水电费、物业管理费、维修（护）费、劳务费、房屋建筑物购建、办公设备购置等公用经费支出。

（3）2050701项特殊学校教育支出10,188.00元，主要用于残疾学生学生用品、办公费、水电费支出。

（4）2059999项其他教育支出20,000.00元，主要用于顶岗实习学生生活补助及意外保险。

造成预决算差异的主要原因是决算中学前教育增加统筹成本拨款，小学教育人员经费增加调薪调资，学生营养改善计划经费以及公用经费拨款。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,880,840.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.13%。完成年初预算的82.02%。主要用于事业单位离退休公务费支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、死亡抚恤支出。

（1）2080505项机关事业单位基本养老保险缴费支出1,832,119.16元。

（2）2080801项死亡抚恤支出48,721.80元。

造成预决算差异的主要原因是2024年度在职教职工正常退休人员减少，社会保障费用减少。

9.卫生健康（类）支出1,993,827.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.68%，完成年初预算的93.44%。主要用于在职教职工公务员医疗和其他行政事业单位补助。造成预决算差异的主要原因是2024年度在职教职工正常退休人员减少，卫生健康（类）费用减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,392,963.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.76%，完成年初预算的89.43%。主要用于在职教职工住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是2024年度在职教职工正常退休人员减少，住房保障（类）费用减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年为0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年为0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年为0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年为0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数为0.00元，主要原因是蒙自市雨过铺中心学校无“三公”经费预算，无决算支出，无公务用车。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00X元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算为0.00元， 上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年为0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年为0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元的主要原因是蒙自市雨过铺中心学校无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算，无决算支出，无公务用车，无公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因是不具备购置车辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。所以没有产生所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等费用。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要是不发生接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要是不发生的接待支出。

（三）需要说明的事项

蒙自市雨过铺中心学校不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

蒙自市雨过铺中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，与上年持平为0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，蒙自市雨过铺中心学校资产总额31,747,413.40元，其中，流动资产1,701,243.69元，固定资产11,892,547.23元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程18,153,622.48元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少603,681.01元，其中固定资产减少376,145.73元。处置房屋建筑物1309平方米，账面原值379,145.73元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

项目支出绩效自评表详见附表13。

五、其他重要事项情况说明

蒙自市雨过铺中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用一般公共预算财政拨款安排的各项支出。

项目支出：单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用一般公共预算财政拨款安排的各项支出。

一般公共预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

一般公共服务（类）支出：是指用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目的支出。

教育（类）支出：这里指的是学前教育、小学教育、其他普通教育、其他教育的支出。

社会保障和就业（类）支出：这里指的是用于事业单位离退休公务费、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、死亡抚恤的支出。

住房保障（类）支出：是指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

监督索引号53250301036001901111