关于蒙自市2022年地方财政预算调整（草案）和2022年新增地方政府债务限额的报告

关于蒙自市2022年地方财政预算调整（草案）和2022年新增地方政府债务限额的报告

——2022年9月29日在市四届人大常委会第五次会议上

蒙自市财政局局长  李永强

主任、各位副主任、各位委员：

　　《蒙自市2022年地方财政预算调整（草案）和2022年新增地方政府债务限额情况》已经市第四届人民政府第11次会议通过，现提请第四届人大常委会本次会议审查。

　　一、2022年地方财政预算调整方案（草案）

　　（一）预算调整指导思想和原则

　　指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，克服经济下行影响，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，采取有力措施，积极组织财政收入；调整支出结构，坚持精打细算，切实兜住“三保”底线，确保全年财政收支平衡。

　　基本原则：坚持“量入为出、量财办事、收支平衡”的原则。艰苦奋斗、勤俭节约，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障“三保”支出。充分发挥积极的财政政策作用，确保重点领域支出保障有力，统筹做好疫情防控和经济社会发展工作。

　　（二）一般公共预算收支调整安排意见及平衡情况

　　1.收入调整安排意见

　　地方财政总收入年初预算数254,700万元调整为225,610万元，较年初预算数调减29,090万元，较上年决算数减收21,689万元，下降8.8%。其中：

　　上划中央收入由年初预算66,405万元调整为58,835万元，调减7,570万元，较上年决算数减收6,284万元，下降9.7%。

　　上划省级收入由年初预算10,527万元调整为11,885万元，调增1,358万元，较上年决算数增收2,175万元，增长22.4%。

　　上划州级收入由年初预算3,468万元调整为3,590万元，调增122万元，较上年决算数增收336万元，增长10.3%。

　　地方一般公共预算收入由年初预算174,300万元调整为151,300万元，调减23,000万元，较上年决算数减收17,916万元，下降10.6%，同口径（反加增值税留抵退税金额23,000万元）增长3%，增收5,084万元。其中：税收收入由年初预算110,000万元调整为87,000万元（市税务局完成95,000万元、州一分局完成8,000万元、市财政退还省厅垫付35%留抵退税16,000万元），调减23,000万元，较上年决算数减收14,716万元，下降14.5%；非税收入年初预算64,300万元不做调整，较上年决算数减收3,200万元，下降4.7%。

　　上级财力性补助由年初预算数的58,402万元调整为89,843万元，增加31,441万元，主要是均衡性转移支付增加4,709万元、县级基本财力保障机制奖补资金增加1,127万元、结算补助收入增加4,067万元，增值税留抵退税及减税降费转移支付收入增加20,712万元。

　　2.支出调整安排意见

　　一般公共预算支出由年初预算431,000万元调整为418,500万元，调减12,500万元，与上年决算数持平。

　　（1）市本级财力一般公共预算支出安排意见

　　2022年市本级财力安排一般公共预算支出由年初预算302,810万元调整为299,200万元，调减3,610万元。分项目调整情况如下：

　　基本支出由年初预算183,814万元调整为197,692万元，调增13,878万元，主要是调整基本工资及按政策规范绩效奖励工资调增11,200万元、规范计提三险一金增加2,678万元。

　　上年结转结余资金15,508万元与年初预算数相同，不做调整。

　　项目支出由年初预算数的103,488万元调为86,000万元，调减17,488万元。其中：调减年初安排但未支出项目17,545万元，公司退回已拨偿债支出10,000万元，调增后续需安排项目10,057万元。

　　（2）上级转移支付项目安排意见

　　预计上级转移支付项目由年初预算128,190万元调整为119,300万元，调减8,890万元，与上年到达数基本持平。其中：指定用途一般性转移支付82,500万元不做调整；专项转移支付由年初预算45,690万元调整为36,800万元，调减8,890万元。

　　3.一般公共预算收支平衡情况

　　收入方：一般公共预算收入151,300万元（税收87,000万元、非税64,300万元），返还性收入14,887万元，上级财力性转移支付收入74,956万元，上级指定用途一般性转移支付收入82,500万元，上级专项转移支付收入36,800万元，调入资金70,949万元（从政府性基金预算调入68,000万元、从预算稳定调节基金调入2,549万元、从国有资本经营预算调入400万元），上年结转15,508万元，收入方合计446,900万元。支出方：一般公共预算支出418,500万元（市级财力安排支出299,200万元、上级转移支付安排项目支出119,300万元），体制及专项上解支出28,000万元（含增值税留抵退税1,507万元），一般债务还本支出400万元，支出方合计446,900万元。收入方合计减去支出方合计后，一般公共预算收支平衡。

　　（三）政府性基金预算收支调整安排意见及收支平衡情况

　　1.收入调整安排意见

　　（1）市级政府性基金预算收入调整安排意见

　　市级政府性基金预算收入由年初预算237,000万元调整为177,000万元，调减60,000万元。其中：国有土地使用权出让收入由年初预算230,000万元调整为170,000万元，调减60,000万元；城市基础设施配套费由年初预算6,000万元调整为4,000万元，调减2,000万元；污水处理费1,000万元调整为2,000万元，调增1,000万元；调增专项债务对应项目专项收入1,000万元。

　　（2）上级基金转移支付收入调整意见

　　上级基金转移支付收入由年初预算2,500万元调整为126,200万元，调增123,700万元，主要是调增专项债券收入120,000万元。

　　2.支出调整安排意见

　　政府性基金预算支出由年初预算的120,968万元调整为204,668万元，调增83,700万元，比年初预算增长69.2%。其中：本级财力安排的基金支出由118,468万元调整为78,468万元（调减土地收储成本及棚户区改造项目40,000万元）；上级补助基金转移支付收入由2,500万元调整为126,200万元，调增123,700万元（调增专项债券收入120,000万元）。

　　3.政府性基金预算收支平衡情况

　　收入方：政府性基金预算收入177,000万元，上级转移支付补助6,200万元，专项债券收入120,000万元，上年结余2,233万元，收入方合计305,433万元。支出方：基金支出204,668万元，上解支出30,965万元，调出资金68,000万元，债务还本支出1,800万元，支出方合计305,433万元。收入方合计减去支出方合计后，政府性基金预算收支平衡。

　　（四）国有资本经营预算收支调整情况

　　国有资本经营预算收支不做调整，与年初预算数持平。

　　（五）社会保险基金预算收支调整情况

　　社会保险基金预算调整，由省级统一部署、统一时间，财政、人社、医保等部门共同编制完成。截至目前省级尚未做出调整预算布置，故2022年基金预算调整市级暂时未做，待省级统一通知布置后再做调整。

　　（六）“三保”预算调整情况

　　2022年，蒙自市“三保”支出需求由年初预算189,680万元调整为223,509万元（含奖励性绩效28,058万元），调增33,829万元，其中：保基本民生42,125万元不做调整；保工资支出由年初预算139,396万元调整为171,838万元，调增32,442万元，主要是按政策规范、调增基本工资及奖励性绩效工资；保运转支出由年初预算8,159万元调整为9,546万元，调增1,387万元，主要是调增上级补助政法转移支付运转经费。

　　二、2022年新增地方政府债务限额情况

　　（一）市级政府债务限额

　　根据《红河州财政局关于下达2022年新增债务额度的通知》（红财债发〔2022〕8号）、《红河州财政局关于下达 2022 年新增地方政府专项债务剩余额度的通知 》（红财债发〔2022〕37号），2022年1—8月，州级下达我市新增债务限额120,000万元，新增债务限额为新增专项债券。

　　2021年，市人大常委会批准我市债务限额809,813万元，2022年1－8月，州级下达我市新增债务限额120,000万元,截止2022年8月末，州级核定我市债务总限额929,813万元，其中：一般债务231,660万元、专项债务698,153万元。

　　（二）新增债务项目情况

　　2022年新增专项债务项目4个,金额120,000万元，具体情况如下:

　　1.红河综合交通枢纽项目40,000万元；

　　2.老旧小区改造带动城市更新项目60,000万元；

　　3.2021年老旧小区改造建设项目16,000万元；

　　4.牛作底水库工程4,000万元。

　　三、下一步工作措施

　　我市将紧紧围绕全年财政收支目标任务，多举措筹集资金，努力化解收支平衡矛盾，积极保障和改善民生，提高资金使用效益，重点做好以下工作：

　　（一）加大收入组织力度

　　一是加强税收征管。进一步加大催收力度，挖掘税源，紧盯房地产、电力、烟草、交通运输等重点行业，严防跑冒滴漏。二是抓好非税征收。进一步梳理可供出售的国有资产。紧紧围绕64,300万元非税收入目标任务，加快停车泊位和职教中心处置，确保11月底前资产处置收入再缴库30,000万元。进一步加大四通泰兴供水公司代收污水处理费欠费清理，分批次清缴，确保欠款全额缴库。三是加大土地出让力度。盘活现有土地资源，倒排进度，加快土地招拍挂进度，确保11月底前完成土地出让收入17亿元，为支出提供可用财力支撑。

　　（二）调整优化支出结构

　　牢牢树立过“紧日子”的思想，继续优化支出结构。严格控制市级财政预算支出，进一步压缩一般性支出，调整支出结构，统筹用好各类资金，加强库款调度，确保“三保”支出落实到位。后续严格按调整预算后项目执行，不再新增支出，确保2022年财政收支预算平衡。

　　（三）积极争取上级支持

　　进一步研究吃透政策精神，及时跟踪掌握国家、省最新出台的各项政策，找准项目载体，加大项目包装力度，做好项目规划及项目储备，最大限度争取上级资金支持，缓解市级财政压力。

　　（四）切实加强政府债务监管

　　一是防范增量风险。坚决贯彻落实党中央、国务院和省、州关于地方政府性债务管理的各项规定，严格执行债务限额管理，坚决遏制新增隐性债务，加强债务风险监测和防范。二是化解存量风险。积极应对到期债务，通过预算安排、争取上级资金、盘活存量资金等措施筹集资金，及时将资金落实到位，稳妥化解债务风险，保证偿债计划的实现。三是继续做好专项债券申报工作。在严守不发生地方性债务风险底线的前提下，结合我市实际，积极做好项目规划及项目储备，依靠特色和优势积极争取专项债券资金，缓解收支压力，为重点项目建设拓宽融资渠道，为撬动地方经济发展增添活力。

　　以上报告，请予审查。

附件：蒙自市2022年地方财政预算调整方案（草案）