蒙自市2020年地方财政决算（草案）的报告

——2021年7月29日在市第三届人大常委会第三十三次会议上

 蒙自市财政局局长  李永强

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，我向市三届人大常委会本次会议报告蒙自市2020年地方财政决算（草案），请予审查。

一、2020年地方财政决算情况

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央、省、州决策部署，全市财政工作坚持稳中求进工作总基调，全面落实积极的财政政策要更加积极有为的要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加强高质量可持续财政建设，全市财政收支平衡，预算执行情况较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2020年，全市地方财政总收入完成244,496万元，为调整预算数的98.7%，比上年决算数增收886万元，增长0.4%。在地方财政总收入中，上划中央、省、州收入完成83,794万元，为调整预算数的96.1%，与上年决算数基本持平；一般公共预算收入完成160,702万元，为调整预算数的100.1%，比上年决算数增收936万元，增长0.6%。其中：税收收入完成114,590万元，为调整预算数的104.2%，收入占比71.3%，比上年决算数增收5,794万元，增长5.3%；非税收入完成46,112万元，为调整预算数的91.2%，收入占比28.7%，比上年决算数减收4,858万元，下降9.5%。

全市一般公共预算支出完成398,510万元，为调整预算数的103.4%，比上年决算数增支31,545万元，增长8.6%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入160,702万元，上级各项补助收入183,147万元（返还性收入17,057万元、一般性转移支付收入131,842万元、专项转移支付收入34,248万元），债务转贷收入16,895万元，调入资金87,447万元（预算稳定调节基金10,738万元，政府性基金调入76,419万元，预算周转金调入290万元），上年结转5,412万元，收入总计453,603万元。一般公共预算支出398,510万元，上解上级支出34,430万元（体制上解支出21,512万元、专项上解支出12,918万元），债务还本支出6,007万元，安排预算稳定调节基金75万元，支出合计439,022万元。收支相抵，年终一般公共预算结余14,581万元，全部为年末下达未形成支出的项目结转资金，已在2021年预算中安排拨付。

与向市三届人大五次会议报告的执行数相比，2020年上级补助收入由183,768万元减少到183,147万元，减少621万元，其中：返还性收入减少1,610万元，主要是增收留用及以奖代补资金减少1,610万元（提前下达1,154万元，年底扣款456万元）；一般性转移支付收入增加989万元、主要是结算补助增加金融企业附加税分成831万元。债务转贷收入由16,450万元增加到16,895万元，主要是适用汇率调整导致向外国政府和国际组织借款转贷收入增加445万元。上解上级支出由33,289万元增加到34,430万元，增加1,141万元，主要是专项上解增加教育领域事权改革划转及增值税留抵退税等支出1,141万元。安排预算稳定调节基金由703万元减少到75万元，减少628万元，主要是上解支出增加、结余减少。年终结余14,581万元，全部为上级转移支付项目结转资金，比年初报告数14,980万元减少399万元。

2020年，预备费安排3,578万元，实际动用预备费2,480万元，其中：新型冠状病毒感染肺炎疫情应急处置动支2,050万元、应急增蓄工程项目建设动支330万元、非洲猪瘟防控紧急处置动支100万元。

2020年，“三公”经费财政拨款支出合计1,264万元，较上年决算数减少14.4%，减支213万元。其中：公务用车购置及运行维护费1,038万元，较上年下降8%，减支93万元；公务接待费226万元，较上年下降26.9%，减支83万元；因公出国（境）费2020年无支出，较上年减支37万元。

2020年，预算稳定调节基金期初余额10,738万元，当年调入一般公共预算10,738万元，统筹用于疫情防控、脱贫攻坚等重点民生领域。按照《中华人民共和国预算法》关于一般公共预算结余资金应当补充预算稳定调节基金的规定，将2020年末一般公共预算结余资金75万元调入预算稳定调节基金，预算稳定调节基金余额75万元。

2020年，将预算周转金290万元调入一般公共预算，用于平衡预算。

2020年一般公共预算结转资金14,581万元，全部为年末下达未形成支出的项目结转资金，已在2021年预算中安排拨付，截至6月底，已支出7,136万元。政府性基金预算结转资金3,809万元，全部为年末下达未形成支出的项目结转资金，截至6月底，已支出1,113万元。

2020年，对40个市级资金安排的重点项目进行了绩效评价,涉及资金46,824万元。评价项目涵盖了水利、卫生、教育、经济、科技等重点领域。其中：26个项目绩效评价等级为“优秀”，12个项目绩效评价等级为“良好”，2个项目绩效评价等级为“中”，评价结果作为安排预算、完善政策和改进管理的重要依据。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2020年，全市政府性基金预算收入完成278,760万元，为调整预算数的94.1%，比上年决算数增收110,891万元，增长66.1%，主要是国有土地使用权出让收入增加。

全市政府性基金预算支出完成468,751万元，为调整预算数97.9%，比上年决算数增支288,807万元，增长160.5%。增支主要原因：一是新增地方政府专项债券安排支出增加178,500万元；二是土地出让金收入安排支出增加107,535万元。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入278,760万元，上级补助收入11,928万元，上年结余9,791万元，债务转贷收入254,500万元（新增专项债券转贷收入248,500万元、再融资专项债券转贷收入6,000万元），收入总计554,979万元；政府性基金预算支出468,751万元，调出资金76,419万元，债务还本支出6,000万元，支出总计551,170万元。收支相抵，政府性基金结余3,809万元，均为上级转移支付项目结转资金。  

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2020年，全市国有资本经营预算收入200万元，为年初预算数的100%，比上年决算数增收70万元，增长53.8%，主要是国有企业上缴利润收入增加；国有资本经营预算支出208万元，为年初预算数的104%，比上年决算数增支208万元，主要是安排国有企业资本金增加。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入200万元，上级补助收入8万元，收入总计208万元。国有资本经营预算支出208万元，支出合计208万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2020年，全市社会保险基金收入完成193,570万元，为年初预算数的125.5%，比上年决算数增收48,291万元，增长33.2%。增收主要原因：一是为应对政策性减免带来的压力，上级补助收入增加；二是城乡居民医疗保险2020年实行州级统筹，改变资金管理模式，基金待遇支出州级核拨，通过上级补助收入科目核算，导致上级补助收入不可比增收。

社会保险基金支出完成227,192万元，为年初预算数的158.5%，比上年决算数增支100,375万元，增长79.1%。增支主要原因：一是2020年企业养老保险、工伤保险实行省级统筹，城乡居民医疗保险实行州级统筹，收入全额上解，通过上解上级支出科目核算，导致上解上级支出不可比增支；二是积极落实疫情防控期间出台各项补助政策，失业补助金及困难企业稳岗返还金等相关支出增加。

社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入193,570万元，减去社会保险基金支出227,192万元，本年结余-33,622万元，加上2019年末滚存结余92,917万元，2020年社会保险基金年末滚存结余59,295万元。其中：失业保险基金年末滚存结余2,090万元；城镇职工基本医疗保险基金年末滚存结余15,402万元；城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余24,772万元；居民基本医疗保险基金年末滚存结余16,119万元；机关事业单位养老保险基金年未滚存结余912万元。

2020年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的预算数、决算数及其对比分析，详见附件。

二、政府性债务情况

2020年，市人大常委会批准的政府债务限额786,548万元，与上年相比增加了352,553万元，其中：新增一般债务26,100万元（外债），新增专项债务326,453万元（含新增专项债务248,500万元、州级划转债务调整限额77,953万元）。

2020年末，政府债务总额565,096.94万元，与上年相比增加237,872.43万元，其中：一般债务99,133.94万元，比上年增加9,862.43万元；专项债务465,963万元，比上年增加228,010万元。

三、财政预算执行的主要工作及取得的主要成效

2020年，市人民政府认真贯彻《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，落实市三届人大四次会议通过的决议要求，采取有效措施强化预算执行管理，坚持积极的财政政策更加积极有为，为促进经济社会恢复发展提供有力保障。

（一）坚持人民至上生命至上，全力支持抗击新冠肺炎疫情

把支持疫情防控工作作为最重要的工作来抓，充分发挥财政保障作用。一是坚持特事特办、急事急办的原则。优先保障疫情防控经费，加快资金拨付使用，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控；二是坚决落实常态化疫情防控要求。及时足额拨付疫情防控经费2,847万元，着力提升重大突发公共卫生事件应急处置和救治能力；三是争取抗疫特别国债资金8,000万元，主要用于公共卫生等基础设施建设和抗疫相关支出，助力我市重大项目建设；四是针对性地提高防疫医护人员待遇。对参加疫情防治工作的医务人员和防疫工作者103人发放临时性工作补助13万元，对援鄂医护人员12人发放每人0.6万元的一次性补助7.2万元。五是用好金融政策助推经济恢复。出台《蒙自市金融支持疫情防控助力中小企业共渡难关十条措施》，向各银行推送重点项目、重点企业和生产经营困难企业6批354项，全年累计对319户中小企业放贷22.78亿元，帮助企业共渡难关。

（二）贯彻落实积极的财政政策，有力促进经济恢复发展

坚决贯彻落实积极的财政政策要更加积极有为的重大决策部署，抓实抓细各项政策的落地实施，确保财政政策见到实效。一是不折不扣落实减税降费政策。全年累计减税降费106,757万元，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业税费负担。二是积极筹措资金夯实财力基础。全年共争取上级补助资金183,147万元，新增专项债券248,500万元，有力保障各项重点支出。全年调入预算稳定调节基金10,738万元，调入政府性基金76,419万元，有力弥补财政收支缺口。三是厉行节约助力财政资金提质增效。认真贯彻过紧日子的要求，调整优化支出结构，全市“三公”经费支出1,264万元，较上年减少14.4%，压减213万元。积极盘活存量资金，收回各部门两年以上结转结余资金7,350万元，统筹用于偿债支出。四是推进直达资金直接惠企利民。全面贯彻落实中央关于直达资金管理的决策部署，推动资金快速投放到终端。全年共到位直达资金58,095万元，资金分配率100%，累计支出56,675万元，支出率97.6%，有力缓解基层“三保”压力。五是加强社会保险基金管理。在确保基金安全有效前提下，最大限度实现基金保值增值。全市社会保险基金定期存款实现利息收入5,214万元。

（三）培育壮大经济发展新动能，做优做强实体经济

一是推进乡村振兴战略。以农业供给侧结构性改革为重点，着力完善财政支农体制机制。发放农业支持保护补贴5,120万元，支持高原特色农业现代化建设。争取农田建设补助资金1,250万元，支持高标准农田建设。投入资金4,900万元用于现代农业发展，积极支持创建“一县一业”示范县。二是落实招商引资政策。执行《蒙自市招商引资十一条优惠办法》，拨付招商引资奖励资金6,245万元，推动招商引资项目顺利落地。三是大力支持民营经济和实体经济发展。拨付市级产业发展资金1,553万元，兑现“四上企业”纳规补助451万元。出台《蒙自市中小企业扶持贷款实施办法》，帮助中小企业解决融资难、融资贵问题。四是全力以赴扩大有效投资。抢抓中央政策机遇，向上争取专项债券项目发行，用于市委、市政府确定的重点领域、重大项目建设。成功发行专项债券17个共24.85亿元，较上年增加17.85亿元。

（四）支持打好三大攻坚战，助力“十三五”规划圆满收官

一是保障如期全面打赢脱贫攻坚战。坚持把脱贫攻坚作为重大政治任务和第一民生工程来抓，全力支持决战决胜脱贫攻坚。全年累计投入财政专项扶贫资金13,634万元，主要用于支持产业、就业、教育、饮水安全和贫困村集体经济等扶贫政策措施落实。二是筑牢防范化解地方政府债务风险的底线。我市积极开展再融资债券额度申报工作，全年共争取再融资债券1.19亿元，有效缓解政府还本付息压力。全面梳理到期地方政府债券，清理拖欠民营企业中小企业账款1.98亿元，清偿进度100%。三是积极筹措资金支持打好污染防治攻坚战。全年累计安排资金75,614万元，实施水污染综合治理、大棚房专项整治、非法养殖拆除、城市垃圾分类、林业生态建设等重点项目，支持“蓝天碧水净土”保卫战，筑牢生态安全屏障。

（五）全面落实“六稳”“六保”，持续推动民生改善

一是全力稳定和扩大就业。争取就业补助资金2,776万元，支持落实各项就业创业扶持政策。发放就业奖补、普惠稳岗资金1,607.4万元，惠及企业493家、职工2.87万名。二是千方百计保基本民生。全市民生支出295,067万元，占一般公共财政预算支出74%。投入5,556万元支持学前教育发展，投入2,058万元落实“两免一补”和营养改善计划，投入8,303万元用于校园基础设施建设与改造，投入109万元推进职业教育质量提升。拨付城乡居民养老保险6,459万元，保障退休金足额按时发放。全面落实退休人员养老金调整政策，企业退休人员、机关事业单位统筹内退休人员、城乡居民月人均养老金较上年分别增长5.6%、4%和1.8%。拨付困难群众救助补助资金4,529万元，全年累计保障人数134,594人。拨付农村危房改造补助资金1,148万元，支持做好农村“四类重点对象”危房改造工作。三是着力支持健康蒙自建设。投入基本公共卫生服务项目补助资金3,130万元，支持促进基本卫生服务均等化；投入2,285万元用于疾病预防控制，切实保障人民群众生命安全。基本公共卫生服务经费、居民医保人均财政补助标准分别提高到每人每年74元、550元。四是压实主体责任兜实兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序，多渠道筹措资金，确保“三保”不出风险。全市“三保”累计支出215,000万元，占一般公共预算支出54%。全市财政供养人员12,188人，财政半供养人员12,277人。

（六）持续深化财政改革，切实提升财政管理水平

一是依法加强预算管理。贯彻落实新修订的中华人民共和国预算法实施条例，硬化预算执行约束，严格落实市人大批准预算的决议，严格执行预算追加审批规定，持续提高预算管理水平。二是全面实施预算绩效管理。制定《蒙自市全面实施预算绩效管理工作方案》《蒙自市市级部门预算绩效运行监控管理暂行办法》《蒙自市市级预算绩效目标编审工作规程（试行）》。对130个预算单位和368个项目开展部门整体支出和项目支出绩效目标评审；对30个一级预算单位部门整体支出和24个项目支出开展绩效跟踪评价；对2019年16个预算项目开展绩效再评价。三是持续提高依法理财水平。盯紧重点领域和关键环节，加强日常监督和专项检查，全年累计开展各类监督检查26次。完善建议、提案机制，认真办理人大代表建议和政协提案，自觉接受人大、政协监督。积极配合审计监督，强化问题整改。四是加快推进财政票据电子化管理。制定财政票据管理实施方案，安装160个开票端，全面实现往来票据电子化管理。五是政府采购管理工作规范有效。科学制定政府采购目录和标准，政采云电子卖场上线运行正常。全年政府采购预算资金27,659万元，实际采购资金26,411万元，节约资金1,248万元，节约率4.5%。六是健全完善预决算公开机制。全市134家预算单位部门预决算均在政府门户网站集中公开，公开范围和内容不断扩大，公开面和及时率均达100%。

在取得上述成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作面临的困难和挑战依然很多，突出表现在：受常态化疫情防控和减税降费制度化影响，财政持续增收困难加大，同时，政府性债务还本付息、“三保”等民生支出、巩固拓展脱贫攻坚成果、支持乡村振兴战略实施等支出显著增加，财政收支矛盾异常突出，财政紧平衡、硬平衡的压力较大。我们高度重视这些问题，将积极寻求有效措施加以解决，持续提升财政预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员，今年以来，我们认真贯彻市委决策部署，紧紧围绕年初确定目标，把握经济运行总体趋势，狠抓收入征管，加快预算执行。1—6月，全市一般公共预算收入完成79,776万元，为年初预算数的48.2%，比上年同期增长5.6%，增收4,223万元。一般公共预算支出完成216,831万元，为年初预算数的52.8%，比上年同期增长5%，增支10,273万元，财政收支运行总体平稳。受去年同期基数相对较高影响，财政收入增长不确定性因素较多，同时支出压力依然较大，财政收支总体上仍处于紧平衡状态。

下一步，我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督下，全面贯彻中央和省、州、市党委决策部署，坚定信心、攻坚克难，全力以赴落实积极的财政政策，重点抓好以下工作：

一是增强财政统筹保障能力。继续加大各类财政资金统筹使用力度，优化财政资源配置，集中财力办大事，支持完成经济社会发展目标。二是强化财政收支预算管理。积极做好收入组织工作，在财源培植和挖潜增收上下更大功夫；进一步强化财政支出管理，硬化支出预算执行约束，牢固树立过紧日子思想，加大一般性支出压减力度，加大预算公开力度，提高资金使用透明度，主动接受社会监督；继续加强直达资金管理，紧密跟踪全市直达资金分配、拨付和使用情况，加大财政监督力度，切实提高资金使用效益。三是加快财政治理能力现代化建设。认真贯彻实施《中华人民共和国预算法》及新修订的《中华人民共和国预算法实施条例》，提高预算管理的规范化、法治化水平；深化预算绩效管理改革，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。四是加强地方政府债务管理。进一步健全债务统计工作制度及系统管理机制，建立债务风险预警机制，积极化解存量债务。五是自觉接受各方监督。认真落实市人大及其常委会有关预算、决算决议，自觉接受审查监督；强化审计发现问题整改落实工作，坚持问题导向，建立长效机制，确保整改工作见实效，提高财政预算管理水平。

以上报告，请予审查。

监督索引号53250303100011111