蒙自市冷泉镇2018年度部门预算

　　目录

　　第一部分 冷泉镇概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分 冷泉镇2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算表

　　五、政府性基金预算支出表

　　六、部门收支总表

　　七、部门收入总表

　　八、部门支出总表

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况表

　　十、政府采购情况表

　　十一、政府购买服务情况表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（市级）

　　十四、州对下转移支付绩效目标表

　　第三部分 冷泉镇2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

　　五、政府性基金预算支出情况说明

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　七、部门收入预算情况说明

　　八、部门支出预算情况说明

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分 名词解释

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划和资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，引进项目开发，组织经济运行，促进经济发展。

　　2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，农村道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

　　3、负责本镇区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，努力化解社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。提供科技信息，及时向上级党委政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的联系。

　　4、按计划组织本级财政收入和非税的收入，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

　　5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，加强社会公德教育，不断提高农村人口素质。

　　6、完成上级政府交办的其它事项。

　　（二）机构设置情况

　　2018年冷泉镇机构设置及人员情况见下表：

　　单位名称 单位类型 经费供给方式 编制人数 在职实有人数

　　合计 71 64

　　冷泉镇人大 行政 财政全额拨款 1 1

　　冷泉镇政府 行政 财政全额拨款 26 26

　　冷泉镇党委 行政 财政全额拨款 3 3

　　冷泉镇妇联 行政 财政全额拨款 1

　　冷泉镇文化服务中心 事业 财政全额拨款 2 2

　　冷泉镇广播站 事业 财政全额拨款 1

　　冷泉镇农业服务中心 事业 财政全额拨款 8 8

　　冷泉镇林业站 事业 财政全额拨款 6 5

　　冷泉镇水管站 事业 财政全额拨款 3 3

　　冷泉镇兽医站 事业 财政全额拨款 3 3

　　冷泉镇国土和村镇规划建设服务中心 事业 财政全额拨款 4 4

　　冷泉镇新型农村合作管理办公室 事业 财政全额拨款 1 1

　　冷泉镇财政所 参公 财政全额拨款 5 2

　　冷泉镇农村合作经济管理服务中心 事业 财政全额拨款 3 2

　　社会保障服务中心 事业 财政全额拨款 4 4

　　2018年冷泉镇现有机构15个，其中，行政单位4个，事业单位11个（含参照公务员管理事业单位1个），为贯彻落实《蒙自市人民政府关于印发蒙自市市级行政事业单位预算管理改革实施方案的通知》（蒙政发〔2017〕190号）的要求，独立核算机构将由原来的16个调整合并为2个，即全镇仅设1个行政账套和1个事业账套。编制人数71人，实有为数64人。离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。车辆编制0辆，实有车辆5辆。

　　（三）主要工作

　　2018年，冷泉镇将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，准确把握党的十九大精神中关于乡村振兴战略指导各项事业进步的实质要义，全面落实市委市政府各项工作安排部署，在镇党委的领导下，以打赢脱贫攻坚战为契机谋划全镇发展，加强预期引导以目标倒逼进度，以“药材之乡·生态小镇”建设为方向抓好产业建设，以民声民意为标尺统筹安排各项社会事务，以安全和谐稳定为要求加大政府各项工作力度与精准度，在全面建成小康社会进程中写好冷泉篇章。

　　2018年发展的主要预期目标建议为：全镇社会总产值增长14％左右；一般公共预算收入与上年基本保持持平，农村常住居民人均可支配收入年均增长13%左右，镇区内规模以上企业数量实现零突破。

　　为实现上述目标，冷泉镇将重点做好以下几方面工作：一是产业发展再用力；二是基础设施建设再发力；三是脱贫攻坚再续力；四是生态小镇再添新；五是民生保障再提质；六是政府自身建设再用力。

　　二、部门预算编制情况

　　2018年，冷泉镇全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，按照党中央、国务院和省委、省政府的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；深化部门预算改革，建立并完善项目库及其管理制度，规范和加强项目支出管理，严格项目立项，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；推进中期财政规划管理，增强部门预算的严肃性、时效性；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

　　三、预算单位基本情况

　　冷泉镇编制纳入2018年部门预算编报的单位共15个，其中：财政全供给单位15个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位4个，参公管理事业单位1个，非参公管理事业单位10个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制71人，其中：行政编制31人，事业编制40人。在职实有64人，其中：财政全供养64人，非财政供养0人。

　　离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。

　　车辆编制0辆，实有车辆5辆。

　　第二部分 冷泉镇2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分 冷泉镇2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　冷泉镇2018年财政拨款收支总预算933.56万元。

　　（一）财政拨款预算收入。全年预算总收入为933.56万元，其中：一般公共预算拨款收入933.56万元，占总收入的100%，与上年对比增加54.38万元，增幅6.2%，主要变动原因分析：1. 机构人员增加，即2018年预算编制在职职工人数64人比上年数53人增加11人；2. 2018年新增社会保险缴费（机关事业单位养老保险单位负担20%部分）预算82.02万元。

　　（二）财政拨款预算支出。全年预算总支出为933.56万元。按支出功能类别划分如下：

　　1. 一般公共服务支出463.58万元，占总支出的49.66%，与上年对比减少19.83万元，主要变动原因分析：2018年纳入一般公共服务类管理人员32人比上年数34人减少2人。

　　2. 科学技术支出1.08万元，占总支出的0.12%，与上年持平。

　　3. 文化传媒与体育支出17.61万元，占总支出的1.88%，与上年对比减少3.19万元，主要变动原因分析：2017年事业人员岗位和技术等级结构比2018年高（2018年有新分人员），导致工资性支出比上年减少。

　　4. 社会保障和就业支出142.01万元，占总支出的15.21%，与上年对比增加74.31万元，主要变动原因分析：虽然2018年不再有离退休人员经费预算，但2018年新增社会保险缴费（机关事业单位养老保险单位负担20%部分）预算82.02万元。

　　5. 医疗卫生与计划生育支出8.77万元，占总支出的0.94%，与上年对比减少1.39万元，主要变动原因分析：2017年事业人员岗位和技术等级结构比2018年高（2018年有新分人员），导致工资性支出比上年减少。

　　6. 城乡社区支出34.18万元，占总支出的3.66%，与上年对比增加14.22万元，主要变动原因分析：2018年在职人数4人比上年增加2人。

　　7. 农林水支出217.12万元，占总支出的23.26%，与上年对比减少11.83万元，主要变动原因分析：2018年在职人调整变动。

　　8. 住房保障支出49.21万元，占总支出的5.27%，与上年对比增加2.1万元，主要变动原因分析：2018年部门预算在职人数64人比上年数53人增加11人。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算支出情况

　　冷泉镇2018年一般公共预算财政拨款支出933.56万元，比上年执行数增加54.38万元，其中基本支933.56万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算支出具体使用情况

　　1. 2010101（人大事务-行政运行） 2018年预算数为17.72万元，较上年执行数减少1.76万元，主要是工资福利性支出减少。

　　2. 2010301（政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行） 2018年预算数为397.92万元，较上年执行数增加14.81万元，主要是工资福利性支出增加。

　　3. 2010601（财政事务-行政运行） 2018年预算数为19.92万元，较上年执行数减少14.84万元，主要是工资福利性支出减少。

　　4. 2013101（党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行） 2018年预算数为34.02万元，较上年执行数减少4.67万元，主要是工资福利性支出减少。

　　5. 2060799（其他科学技术普及支出） 2018年预算数为1.08万元，与上年执行数持平。

　　6. 2070109（群众文化） 2018年预算数为17.25万元，较上年执行数减少3.2万元，主要是工资福利性支出减少。

　　7. 2070406（电影） 2018年预算数为0.36万元，与上年执行数持平。

　　8. 2080199（其他人力资源和社会保障管理事务） 2018年预算数为2.88万元，较上年执行数减少1.68万元，主要是商品和服务性支出减少。

　　9. 2080299（其他民政管理事务支出） 2018年预算数为34.17万元，较上年执行数增加23.28万元，主要是工资福利性支出增加。

　　10. 2080501（归口管理的行政单位离退休） 2018年预算数为19.3万元，较上年执行数减少24.79万元，主要是对个人和家庭补助支出减少（离退休人员待遇已移交社保中心统一发放，部门不再做人员经费收支预算）。

　　11. 2080502（事业单位离退休） 2018年预算数为1.91万元，较上年执行数减少4.57万元，主要是对个人和家庭补助支出减少（离退休人员待遇已移交社保中心统一发放，部门不再做人员经费收支预算）。

　　12. 2080505（机关事业单位基本养老保险缴费支出） 2018年预算数为82.02万元，为本年新增预算项目。

　　13. 2080801（死亡抚恤） 2018年预算数为1.73万元，较上年执行数减少0.15万元，主要是对个人和家庭补助支出减少。

　　14. 2100199（其他医疗卫生与计划生育管理事务支出） 2018年预算数为8.77万元，较上年执行数减少1.39万元，主要是工资福利性支出减少。

　　15. 2120201（城乡社区规划与管理） 2018年预算数为34.18万元，较上年执行数增加14.22万元，主要是工资福利性支出增加。

　　16. 2130104（农业-事业运行） 2018年预算数为148.41万元，较上年执行数减少9.51万元，主要是工资福利性支出减少。

　　17. 2130204（林业事业机构） 2018年预算数为40.99万元，较上年执行数减少18.1万元，主要是工资福利性支出减少。

　　18. 2130310（水土保持） 2018年预算数为27.73万元，较上年执行数增加15.79万元，主要是工资福利性支出增加。

　　19. 2210201（住房保障支出） 2018年预算数为49.21万元，较上年执行数增加2.1万元，主要是工资福利性支出增加。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　冷泉镇2018年财政拨款支出总计933.56万元。

　　（一）政府预算支出933.56万元。按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出375.94万元；机关商品和服务支出157.59万元；对事业单位经常性补助377.53万元；对个人和家庭补助22.5万元。

　　（二）部门预算支出933.56万元。按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出749.98万元；商品和服务支出161.08万元；对个人和家庭的补助22.5万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　冷泉镇2018年基本支出933.56万元，财政拨款933.56万元，其中一般公共预算933.56万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　（一）工资福利支出749.98万元。主要包括：基本工资195.43万元、津贴补贴331.53万元、奖金16.29万元、绩效工资75.5万元、机关事业单位基本养老保险缴费82.02万元、住房公积金49.21万元。

　　（二）商品和服务支出161.08万元。主要包括：办公费7.35万元、劳务费122.45万元、其他交通费用31.28。

　　（三）对个人和家庭的补助22.5万元。主要包括：退休费7.57万元、生活补助1.73万元、其他对个人和家庭的补助13.2万元。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　冷泉镇2018年政府性基金预算支出0万元，其中，基本支出0万元，项目支出0万元。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，冷泉镇2018年收支总预算933.56万元。预算收入共933.56万元，包括：一般公共预算拨款收入 933.56万元；预算支出共933.56万元，包括：一般公共服务支出463.58万元、科学技术支出1.08万元、 文化传媒与体育支出17.61万元、社会保障和就业支出142.01万元、医疗卫生与计划生育支出8.77万元、城乡社区支出34.18万元、农林水支出217.12万元、住房保障支出49.21万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　冷泉镇2018年收入预算933.56万元，其中：

　　（一）2010101（人大事务-行政运行） 2018年预算数为17.72万元，占收入预算总数的1.26%，较上年执行数减少1.76万元，主要是工资福利性支出减少。

　　（二）2010301（政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行） 2018年预算数为397.92万元，占收入预算总数的42.62%，较上年执行数增加14.81万元，主要是工资福利性支出增加。

　　（三）2010601（财政事务-行政运行） 2018年预算数为19.92万元，占收入预算总数的2.13%，较上年执行数减少14.84万元，主要是工资福利性支出减少。

　　（四）2013101（党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行） 2018年预算数为34.02万元，占收入预算总数的3.64%，较上年执行数减少4.67万元，主要是工资福利性支出减少。

　　（五）2060799（其他科学技术普及支出） 2018年预算数为1.08万元，占收入预算总数的0.12%，与上年执行数持平。

　　（六）2070109（群众文化） 2018年预算数为17.25万元，占收入预算总数的1.85%，较上年执行数减少3.2万元，主要是工资福利性支出减少。

　　（七）2070406（电影） 2018年预算数为0.36万元，占收入预算总数的0.04%，与上年执行数持平。

　　（八）2080199（其他人力资源和社会保障管理事务） 2018年预算数为2.88万元，占收入预算总数的0.31%，较上年执行数减少1.68万元，主要是商品和服务性支出减少。

　　（九）2080299（其他民政管理事务支出） 2018年预算数为34.17万元，占收入预算总数的3.66%，较上年执行数增加23.28万元，主要是工资福利性支出增加。

　　（十）2080501（归口管理的行政单位离退休） 2018年预算数为19.3万元，占收入预算总数的2.07%，较上年执行数减少24.79万元，主要是对个人和家庭补助支出减少（离退休人员待遇已移交社保中心统一发放，部门不再做人员经费收支预算）。

　　（十一）2080502（事业单位离退休） 2018年预算数为1.91万元，占收入预算总数的0.2%，较上年执行数减少4.57万元，主要是对个人和家庭补助支出减少（离退休人员待遇已移交社保中心统一发放，部门不再做人员经费收支预算）。

　　（十二）2080505（机关事业单位基本养老保险缴费支出） 2018年预算数为82.02万元，占收入预算总数的8.79%，此为本年新增预算项目，即机关事业单位基本养老保险单位负担20%部分。

　　（十三）2080801（死亡抚恤） 2018年预算数为1.73万元，占收入预算总数的0.19%，较上年执行数减少0.15万元，主要是对个人和家庭补助支出减少。

　　（十四）2100199（其他医疗卫生与计划生育管理事务支出） 2018年预算数为8.77万元，占收入预算总数的0.94%，较上年执行数减少1.39万元，主要是工资福利性支出减少。

　　（十五）2120201（城乡社区规划与管理） 2018年预算数为34.18万元，占收入预算总数的3.66%，较上年执行数增加14.22万元，主要是人员增加，即工资福利性支出增加。

　　（十六）2130104（农业-事业运行） 2018年预算数为148.41万元，占收入预算总数的15.9%，较上年执行数减少9.51万元，主要是机构调整人员减少，即工资福利性支出减少。

　　（十七）2130204（林业事业机构） 2018年预算数为40.99万元，占收入预算总数的4.39%，较上年执行数减少18.1万元，主要是工资福利性支出减少。

　　（十八）2130310（水土保持） 2018年预算数为27.73万元，占收入预算总数的2.97%，较上年执行数增加15.79万元，主要是人员增加，即工资福利性支出增加。

　　（十九）2210201（住房保障支出） 2018年预算数为49.21万元，占收入预算总数的5.27%，较上年执行数增加2.1万元，主要是人员增加，即工资福利性支出增加。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出 933.56万元。本级财力安排支出 933.56万元，其中，基本支出933.56万元，项目支出0万元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　1. 2010101（人大事务-行政运行） 2018年预算数为17.72万元，占支出预算总数的1.26%。

　　2. 2010301（政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行） 2018年预算数为397.92万元，占支出预算总数的42.62%。

　　3. 2010601（财政事务-行政运行） 2018年预算数为19.92万元，占支出预算总数的2.13%。

　　4. 2013101（党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行） 2018年预算数为34.02万元，占支出预算总数的3.64%。

　　5. 2060799（其他科学技术普及支出） 2018年预算数为1.08万元，占收入预算总数的0.12%。

　　6. 2070109（群众文化） 2018年预算数为17.25万元，占支出预算总数的1.85%。

　　7. 2070406（电影） 2018年预算数为0.36万元，占支出预算总数的0.04%。

　　8. 2080199（其他人力资源和社会保障管理事务） 2018年预算数为2.88万元，占支出预算总数的0.31%。

　　9. 2080299（其他民政管理事务支出） 2018年预算数为34.17万元，占支出预算总数的3.66%。

　　10. 2080501（归口管理的行政单位离退休） 2018年预算数为19.3万元，占支出预算总数的2.07%。

　　11. 2080502（事业单位离退休） 2018年预算数为1.91万元，占支出预算总数的0.2%。

　　12. 2080505（机关事业单位基本养老保险缴费支出） 2018年预算数为82.02万元，占支出预算总数的8.79%。

　　13. 2080801（死亡抚恤） 2018年预算数为1.73万元，占支出预算总数的0.19%。

　　14. 2100199（其他医疗卫生与计划生育管理事务支出） 2018年预算数为8.77万元，占支出预算总数的0.94%。

　　15. 2120201（城乡社区规划与管理） 2018年预算数为34.18万元，占支出预算总数的3.66%。

　　16. 2130104（农业-事业运行） 2018年预算数为148.41万元，占支出预算总数的15.9%。

　　17. 2130204（林业事业机构） 2018年预算数为40.99万元，占支出预算总数的4.39%。

　　18. 2130310（水土保持） 2018年预算数为27.73万元，占支出预算总数的2.97%。

　　19. 2210201（住房保障支出） 2018年预算数为49.21万元，占支出预算总数的5.27%。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1. 2018年部门预算编制在职人数64人，比上年增加11人，致使人员经费收支预算相比上年有所增加。

　　2. 按照《蒙自市机构编制委员会关于进一步加强蒙自市乡镇农业公共服务机构建设的通知》（蒙编[2017]4号）文件要求，对原农业综合服务中心进行拆分，重新核定编制，并对原有人员进行分配调整，致使农林水部门收支预算与上年对比出现差额。

　　3. 行政事业单位退休人员待遇从2017年3月起移交市人力资源和社会保障局社保中心统一发放，由此2018年部门预算已不再对行政事业单位退休人员编制人员经费收支预算，致使归口管理的行政单位离退休和事业单位离退休收支预算比上年大幅减少。

　　4. 从2017年1月起，机关事业单位基本养老保险缴费单位负担20%部分，已纳入预算管理，但在编制2017年部门预算时不包括机关事业单位基本养老保险缴费，而2018年把机关事业单位基本养老保险缴费纳入部门预算编制范畴，致使整个社会保障和就业收支预算比上年大幅增加。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　冷泉镇2018年无项目支出预算。

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　冷泉镇2018年财政拨款“三公”经费预算总额51.33万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出33.93万元，公务接待费支出17.4万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数无增减变化。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年冷泉镇因公出国（境）费预算数0万元，与2017年预算无增减变化。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年冷泉镇公务用车购置及运行维护费预算数33.93万元。其中：购置费0万元，与2017年预算无增减变化；运行维护费33.93万元，与2017年预算无增减变化，主要用于保障因公出差、下乡、外事活动接送等公务活动需要所产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2018年冷泉镇公务接待费预算数17.4万元，与2017年预算无增减变化。

　　十、部门政府采购情况说明

　　冷泉镇2018年部门预算编制只有基本支出收支预算，且主要内容是人员经费预算，虽然商品和服务支出预算数为161.08万元，但其中所反应的劳务费122.44万元，实为对村级两委、妇女主任、村民小组长、武装干事、调解主任、团支书记、科普宣传员等补助；其他交通费用31.28万元，仅包括公务员及参公管理人员公务交通补贴和公共交通专项经费；剩余公用经费7.36万元最基本的水电费也支付不了。所以2018年无政府采购预算编制。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　冷泉镇2018年部门预算编制只有基本支出收支预算，且主要内容是人员经费预算，虽然商品和服务支出预算数为161.08万元，但其中所反应的劳务费122.44万元，实为对村级两委、妇女主任、村民小组长、武装干事、调解主任、团支书记、科普宣传员等补助；其他交通费用31.28万元，仅包括公务员、参公管理人员公务交通补贴和公共交通专项经费；剩余公用经费7.36万元最基本的水电费也支付不了。所以2018年无政府购买服务预算编制。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，冷泉镇国有资产总额3219.11万元，其中：流动资产2704.98万元，固定资产512.93万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.2万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　冷泉镇2018年机关运行经费财政拨款预算157.59万元，主要用于保障机关（含参公事业单位）机构基本运转的购买商品和服务支出。较上年预算执行数160.57减少2.98万元，增减变动主要原因：2018年政府预算编制在职人数比上年增加（在职公用经费增加），村两委和村民小组补助也有所增加，但其他商品和服务支出预算比上年减少，导致2018年机关运行经费比上年减少。

　　（二）项目支出绩效目标（市级）

　　乡镇级预算单位不涉及。

　　（三）州对下转移支付绩效目标表

　　乡镇级预算单位不涉及。

　　第四部分 名词解释

　　一、部门预算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

　　二、一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

　　三、政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

　　四、国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

　　五、基本支出。指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　六、项目支出。指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　七、一般公共服务支出。反映政府提供一般公共服务的支出。

　　八、科学技术支出。反映科学技术方面的支出。

　　九、文化体育与传媒支出。反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

　　十、社会保障和就业支出。反映政府在社会保障和就业方面的支出。

　　十一、医疗卫生与计划生育支出。反映政府在医疗卫生与计划生育方面的支出。

　　十二、城乡社区支出。反映政府城乡社区事务支出。

　　十三、农林水支出。反映政府农林水事务支出。

　　十四、住房保障支出。集中反映政府用于住房方面的支出。

　　十五、财政拨款收入。指财政当年拨付的资金。

　　十六、一般公共预算支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

　　十七、政府性基金支出。是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

　　十八、机关运行经费。为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十九、“三公”经费。指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

　　二十、政府购买服务。是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。

　　二十一、预算绩效管理。预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是指根据绩效理念，由制定明确的公共支出绩效目标，建立规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度进行评价，并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节组成的不断循环的综合过程。预算绩效管理包括绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理四个方面。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式，相比传统管理模式下重视工作完成数量，它更加强调预算支出的责任和效率，强调预算支出绩效目标与所配备资源、资金的配比性，提倡花尽量少的资金、办尽量多的有效的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。