蒙自市水田乡2018年度部门预算

　　目录

　　第一部分水田乡人民政府概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分水田乡人民政府2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算表

　　五、政府性基金预算支出表

　　六、部门收支总表

　　七、部门收入总表

　　八、部门支出总表

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况表

　　十、政府采购情况表

　　十一、政府购买服务情况表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（市级）

　　十四、州对下转移支付绩效目标表

　　第三部分水田乡人民政府2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

　　五、政府性基金预算支出情况说明

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　七、部门收入预算情况说明

　　八、部门支出预算情况说明

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分水田乡人民政府概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　机构设置：水田乡共有13个经费全供养机构，其中：行政单位3个（人大、党委、政府），参照公务员法管理的事业单位1个（财政所），其他事业单位9个（文化站、规划所、水管站、林业站、兽医站、农经站、农服中心、新合办、劳动保障所）。

　　编制设置：水田乡2017年末实有人员编制55人。领导职数11人。其中：行政编制25人（人大编制1人，党委编制2人，政府编制22人），事业编制30人（财政所编制3人，文化站编制2人，规划站编制2人，水管站编制3人，林业站编制4人，兽医站编制3人，农经站编制3人，农服中心编制5人，新合办编制0人，劳动保障所编制5人）；

　　职能设置：通过组织群众、宣传群众、教育群众、服务群众，切实履行发展经济、社会管理、公共服务、维护社会稳定的职能。努力把工作重点放在转变政府职能，加强党的领导，加强基层政权建设，建立廉洁高效、运转协调、行为规范的服务型政府。一是宣传法律政策，促进村民自治。贯彻执行法律法规，落实党和国家的方针、政策，坚持依法行政，推进乡镇民主政治发展，加强基层党组织建设。二是发展农村经济，增加农民收入。组织指导农业和农村经济结构调整，加强农业综合生产能力建设；健全农业社会化服务体系，完善农业支持保护体系，推进农业现代化；支持保护农民兴办各种经济组织，组织引导农村富余劳动力向非农产业和城镇转移，增加农民收入，不断提高人民生活水平。三是加强社会管理，创造良好环境。规范农村集体经济管理，推进政务、村务公开；抓好人口和计划生育工作，保障妇女儿童合法权益；加强安全生产和公共安全，组织抢险救灾、优抚救助，及时上报和处置重大社情、疫情、险情，保护人民群众的生命财产安全。四是发展公益事业，提供公共服务。搞好乡村公共设施建设和小城镇建设，开展社会保障服务；发展科教文卫事业，提供经济发展和社会进步的信息服务，促进精神文明建设。五是加强综合治理，维护社会稳定。调解民事纠纷、化解社会矛盾，接待上访群众，处理群体性突发事件，保证社会公正，维护社会秩序和社会稳定。

　　（二）机构设置情况

　　机构设置：水田乡共有13个经费全供养机构，其中：行政单位3个（人大、党委、政府），参照公务员法管理的事业单位1个（财政所），其他事业单位9个（文化站、规划所、水管站、林业站、兽医站、农经站、农服中心、新合办、劳动保障所）。

　　（三）主要工作

　　1、突出资源特色，在推进产业开发上呈现新亮点。

　　2、突出项目支撑，在基础设施建设上展现新面貌。

　　3、突出脱贫攻坚，在全面小康使命上实现新突破。

　　4、突出环境治理，在提升人居环境上再出新实招。

　　5、突出民生改善，在服务民生能力上完成新转型。

　　6、突出社会治理，在和谐社会建设上创造新格局。

　　7、加强政府自身建设，在提高行政效能上树立新形象。二、部门预算编制情况

　　水田乡人民政府2018年部门预算的指导思想：紧紧围绕市委、市政府确定的工作重点，突出“保工资、保运转、保民生”三大任务，积极适应经济发展新常态，强化预算绩效理念，提高预算管理的规范性、完整性、准确性和科学性。

　　基本原则：合法合规、真实科学、综合预算、统筹安排、规划约束、讲求绩效、民生优先、确保重点的原则。

　　编制方法：通过部门预算管理软件进行编制。在部门预算管理系统中录入人员情况、工资信息、交通工具情况等基本情况编制基本支出。

　　总体思路：把有限的财政资金用在群众最需要、事业最需要、发展最需要的地方。要管好用好每一笔财政资金，对于各种专项资金，必须按规定用途专款专用，杜绝截留、挤占、挪用。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共13个，其中：财政全供给单位13个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位3个，参公管理事业单位1个，非参公管理事业单位9个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制55人，其中：行政编制25人，事业编制30人。在职实有50人，其中：财政全供养50人，非财政供养0人。

　　离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

　　车辆编制4辆，实有车辆4辆。

　　第二部分水田乡人民政府

　　2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分水田乡人民政府

　　2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　水田乡人民政府2018年财政拨款收支总预算675.55万元。

　　财政拨款预算总收入为675.55万元，其中：一般公共预算拨款收入675.55万元，占总收入的100%；与上年对比665.94万元，增长了1.44%，主要增减变动原因是人员增加，人员经费增长。

　　一般公共服务支出312.92万元，占总支出的46.32%；文化体育与传媒支出20.29万元，占总支出的3%；社会保障和就业支出142.56万元，占总支出的21.1%；城乡社区支出20.29万元，占总支出的3%；农林水支出155.47万元，占总支出的23.01%；住房保障支出30.80万元，占总支出的4.56%；与上年对比665.94万元，增长了1.44%，主要增减变动原因是原因是人员增加，人员经费增长。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算支出情况

　　水田乡人民政府2018年一般公共预算财政拨款支出675.55万元，比上年执行数1249.71万元减少574.16万元，其中基本支出675.55万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算支出具体使用情况

　　1.2010101行政运行2018年预算数为11.57万元，较上年执行数10.35万元增加1.22万元，主要是2017年中旬在职人员工资增加，固2018年人员经费预算上涨。

　　2.2010301行政运行2018年预算数为269.09万元，较上年执行数385.70万元减少116.61万元，主要是2017年人员调出3人，固2018年人员预算经费相应减少。

　　3.2010601行政运行2018年预算数为9.97万元，较上年执行数12.23万元减少2.26万元，主要是人员变动，经费有所变动。

　　4.2013101行政运行2018年预算数为22.29万元，较上年执行数65.48万元减少43.19万元，主要是2017年决算中人大、政府、财政所的公车补贴被放入此款项中，导致2017年决算数较高。

　　5.2070109群众文化2018年预算数为20.04万元，较上年执行数21.45万元减少1.41万元，主要是响应财政要求，厉行节约，合理控制公用经费。

　　6.2070406电影2018年预算数为0.25万元，较上年执行数0.25万元增减0万元，主要是用于老放映员工资。

　　7.2080102一般行政管理事务2018年预算数为27.3万元，2080105劳动保障监察2018年预算数为8.86万元，合计36.16万元，较上年执行数35.84万元增加0.32万元，主要是2017年末人员调入，人员经费增长。

　　8.2080501归口管理的行政单位离退休2018年预算数为46.41万元，较上年执行数7.51万元增加38.9万元，主要是2017年养老保险改革，所以2017年决算只统计了两个月工资，而2018年预算了全年工资，所以出现差异。

　　9.2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年预算数为59.67万元，较上年执行数56.06万元增加3.61万元，主要是2017年3月养老保险改革才出现此科目，该科目未能核算改革以前的，固2018年预算数增加。

　　10.2080801死亡抚恤2018年预算数为0.31万元，较上年执行数0.31万元增减0万元，主要是用于遗属人员生活补助。

　　11.2120201城乡社区规划与管理2018年预算数为8.51万元，较上年执行数13.03万元减少4.52万元，主要是2017年下半年人员调出，导致2018年人员减少，固经费减少。

　　12.2130104事业运行2018年预算数为100.2万元，较上年执行数94.52万元增加5.68万元，主要是2017年末人员增加，导致2018年预算经费增加。

　　13.2130201行政运行2018年预算数为8.51万元，2130204林业事业机构2018年预算数为30.09万元，合计38.6万元，较上年执行数36.5万元增加2.1万元，主要是2017年末人员转正，固2018年人员经费增加。

　　14.2130310水土保持2018年预算数为16.68万元，较上年执行数15.71万元增加0.97万元，主要是2017年末有一人转正，导致2018年预算经费增加。

　　15.2210201住房公积金2018年预算数为35.80万元，较上年执行数0万元增加35.80万元，主要是2017年的住房公积金被放错科目，导致2017年的决算数为0，固2018年预算数增加。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　水田乡人民政府2017年财政拨款支出总计675.55万元。

　　政府预算支出675.55万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出279.87万元，机关商品和服务支出83.07万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助266.17万元,对事业单位资本性补助0万元，对企业补助0万元，对企业资本性支出0万元，对个人和家庭的补助46.44万元，对社会保障基金补助0万元，债务利息及费用支出0万元，债务还本支出0万元，转移性支出0万元，预备费及预留0万元，其他支出0万元。

　　部门预算支出675.55万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出543.44万元，商品和服务支出85.66万元，对个人和家庭的补助46.44万元，债务利息及费用支出0万元，资本性支出（基本建设）0万元，资本性支出0万元，对企业补助（基本建设）0万元，对企业补助0万元，对社会保障基金补助0万元，其他支出0万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　水田乡人民政府2018年基本支出675.55万元，财政拨款675.55万元，其中一般公共预算675.55万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出543.44万元，主要包括：543.44万元（比如：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。）

　　商品和服务支出85.66万元，主要包括：85.66万元（比如：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。)

　　对个人和家庭的补助46.44万元，主要包括：46.44万元（比如：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。）

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　水田乡人民政府2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，水田乡人民政府2018年收支总预算675.55万元。预算收入共675.55万元，包括：675.55万元（比如：一般公共预算拨款收入 其他收入、用事业基金弥补收支差额、 上年结转等）；预算支出共675.55万元，包括： 675.55万元（比如：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、金融支出和住房保障支出等）。

　　七、部门收入预算情况说明

　　水田乡人民政府2018年收入预算675.55万元，其中：2010101行政运行收入11.57万元，占1.71%；2010301行政运行收入269.06万元，占39.83%；2010601行政运行收入9.97万元，占1.48%；2013101行政运行收入22.29万元，占3.3%；2070109群众文化收入20.04万元，占2.97%；2070406电影收入0.25万元，占0.04%；2080102一般行政管理事务收入27.3万元，占4.04%；2080105劳动保障监察收入8.86万元，占1.31%；2080501归口管理的行政单位离退休收入46.41万元，占6.87%；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出收入59.67万元，占8.83%；2080801死亡抚恤收入0.31万元，占0.05%；2120201城乡社区规划与管理收入8.51万元，占1.26%；2130104事业运行收入100.2万元，占14.83%；2130201行政运行收入8.51万元，占1.26%；2130204林业事业机构收入30.09万元，占4.45%；2130310水土保持收入16.68万元，占2.47%；2210201住房公积金收入35.8万元，占5.3%。与上年对比增涨1.44%，主要增涨原因是人员增加，人员经费增长。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出 675.55万元。本级财力安排支出675.55万元，其中，基本支出675.55万元，项目支出0万元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　2010101行政运行支出11.57万元；2010301行政运行支出269.06万元；2010601行政运行支出9.97万元；2013101行政运行支出22.29万元；2070109群众文化支出20.04万元；2070406电影支出0.25万元；2080102一般行政管理事务支出27.3万元；2080105劳动保障监察支出8.86万元；2080501归口管理的行政单位离退休支出46.41万元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出59.67万元；2080801死亡抚恤支出0.31万元；2120201城乡社区规划与管理支出8.51万元；2130104事业运行支出100.2万元；2130201行政运行支出8.51万元；2130204林业事业机构支出30.09万元；2130310水土保持支出16.68万元；2210201住房公积金支出35.8万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.人员增加，人员经费增长。

　　2.2018年继续加大扶贫力度，运行经费相应增加。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　2017年和2018年都没有项目预算

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　水田乡人民政府2018年财政拨款“三公”经费预算总额79.3万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出40万元，公务接待费支出39.3万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增减0万元，具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年水田乡人民政府因公出国（境）费预算数0万元，比2017年预算增减0万元。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年水田乡人民政府公务用车购置及运行维护费预算数40万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增减0万元；运行维护费40万元，比2017年预算增减0万元，主要用于保障工作的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2018年水田乡人民政府公务接待费预算数39.3万元，比2017年预算增减0万元。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　水田乡人民政府2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，水田乡人民政府国有资产总额1841.99万元，其中：流动资产1119.43万元，固定资产722.56万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　水田乡人民政府2018年机关运行经费财政拨款预算83.07万元，主要用于办公经费、委托业务费、公务接待费、公务用车运行维护费。较上年预算执行数141.12万元 减少58.05万元，增减变动主要原因：1、2017年上级检查工作频繁，公务接待费高，2018年将响应财政要求，厉行节约，合理控制三公经费；2、2017年由于加大扶贫、党建工作宣传力度，导致办公经费大幅增加，2018年将严格控制办公经费等的开支。

　　（二）项目支出绩效目标（市级）

　　水田乡人民政府2018年州本级二级项目共有0项。

　　（三）州对下转移支付绩效目标表

　　水田乡人民政府2018年州对下二级项目共有0项。

　　第四部分 名词解释

　　1.政府预算体系。具体包括四大预算，即：一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。这四大预算组成完整的政府预算体系，全面反映政府收支总量、结构和管理活动，服务经济社会发展需要。

　　2.一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

　　3.政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

　　4.国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

　　5.社会保险基金预算。是根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，包括基本养老保险基金、失业保险基金、基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。

　　6.部门预算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

　　7.财政总收入。即一般公共预算收入（原公共财政预算收入）与上划中央、省收入之和，反映本地区当年组织的财政收入总规模。

　　8.一般公共预算收入（原公共财政预算收入）。是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

　　9.政府性基金收入。是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集具有专项用途的资金所产生的收入。包括各种基金、资金、附加和专项收费收入。

　　10.一般公共预算支出（原公共财政预算支出）。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

　　11.政府性基金支出。是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

　　12.地方政府债券。从2009年起，为支持扩大内需，增加政府投资，财政部每年代理地方政府发行一定数额的政府债券。这是政府为实现公共财政职能、平衡财政收支、按照有借有还的信用原则筹集财政资金的一种方式。自2015年起，财政部通过转贷地方政府债券置换地方存量债务本金，地方财政此后主要负担债务利息支出。

　　13.财政体制。是处理上下级政府间财政关系的基本制度，包括政府间支出责任划分、收入划分和财政转移支付等基本要素。

　　14.转移支付。是指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。财政转移支付包括为均衡地区间基本财力由下级政府统筹安排使用而设立的一般性转移支付以及用于办理特定事项设立的专项转移支付。财政转移支付以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标，应以一般性转移支付为主，专项转移支付应建立健全定期评估和退出机制。

　　15.政府采购制度。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

　　16.“三公”经费。指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

　　17.机关事业单位养老保险改革。为统筹城乡社会保障体系建设，建立更加公平、可持续的养老保险制度，按照《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号）精神，改革现行的机关事业单位退休养老制度与企业职工养老保险制度并存的“双轨制”，统一实行社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度。

　　18.政府购买服务。是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。

　　19.预算绩效管理。预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是指根据绩效理念，由制定明确的公共支出绩效目标，建立规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度进行评价，并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节组成的不断循环的综合过程。预算绩效管理包括绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理四个方面。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式，相比传统管理模式下重视工作完成数量，它更加强调预算支出的责任和效率，强调预算支出绩效目标与所配备资源、资金的配比性，提倡花尽量少的资金、办尽量多的有效的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。