部门决算

索引号

000014348/2023-01451
发布机构

蒙自市特殊教育学校
文号
发布日期

2023-08-15
时效性

有效

蒙自市特殊教育学校2022年度部门决算

　　监督索引号53250301036003901000

　　蒙自市特殊教育学校部门2022年度部门决算

　　第一部分部门概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　十一、国有资产使用情况表

　　十二、部门整体支出绩效自评情况

　　十三、部门整体支出绩效自评表

　　十四、项目支出绩效自评表

　　第三部分 2022年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

　　第五部分名词解释

　　第一部分部门概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　主要职责：让适龄残疾儿童少年接受九年义务教育，让残障儿童回归社会主流。

　　全面贯彻教育方针，坚持社会主义办学方向，立德树人；努力提高残疾少年儿童入学率，确保全市残疾适龄儿童少年接受义务教育，实现“义务教育有保障”；负责制定、实施学校教育发展规划；维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

　　特殊教育，是教育的一个组成部分，是知识与一般的或经过特别设计的课程、教材、教法和教学组织形式及教学设备，对有特殊需要的儿童进行的旨在达到一般的或特殊培养目标的教育。作为蒙自市的一所特殊教育学校，承担着全市的有特殊教育需求的儿童的教育教学工作。特殊教育学校作为资源中心的功能日益强烈，学校的功能从单一教育功能转变为多重服务功能，即为有特殊需要的儿童提供教育平台、评估服务、资源教室康复训练以及成为融合教育学校教师及家长的“培训中心”，发挥“巡回指导”的作用。从特殊儿童自身发展与需求出发，变革管理模式，为特殊儿童提供支持性教育，将不仅仅是在校园内的狭隘教育，而是一种开放式、基于儿童人生价值体现和目标追求的个人需求课程和课程发展规划。我校继续承担着蒙自市全市的特殊教育发展的支持者和促进者，又可作为评估体系的中心协调员角色，为残疾学生评估进行资料收集和准备工作；其次，可作为评估结果的执行者，向特殊儿童及其家长告知评估结果，提供特殊儿童教育安置建议，为特殊儿童更好地康复学习建立桥梁。

　　（二）2022年度重点工作任务介绍

　　2022年我单位根据蒙自市财政局、教育文体局有关财务规定，结合实际制定财务管理工作的规定及办法并组织实施，并按照统筹兼顾、突出重点的原则，根据工作目标，安排预算。负责完成上级部署的各项财务工作和后勤综合提供保障服务工作，解决共性问题。

　　二、部门基本情况

　　（一）机构设置情况

　　我部门共设置5个内设机构，包括：校务处、教务处、总务处、财务处、工会，隶属于蒙自市特殊教育学校。

　　所属单位0个。

　　（二）部门决算单位构成

　　纳入蒙自市特殊教育学校部门2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位 0个，其他事业单位1个。分别是：蒙自市特殊教育学校。

　　（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　蒙自市特殊教育学校部门2022年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

　　尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分 2022年度部门决算表

　　（详见附件）

　　本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出和国有资本经营预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

　　第三部分 2022年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　蒙自市特殊教育学校部门2022年度收入合计2172402.53元。其中：财政拨款收入1959208.16元，占总收入的90.19%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入213194.37元，占总收入的9.81%。与上年相比，收入合计增加684958.92元，增长46.05%。其中：财政拨款收入增加471764.55元，增长31.72%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加213194.37元，增长14.33%。主要原因是2022年蒙自市特殊教育学校新增7名学生，特殊教育公用经费有所增加，2022年由学校承担教职工的公务员医疗补助单位部分及2022年教师薪酬进行调整，故此财政拨款收入较上年有所增加；2022年收到红河州福建商会及乡村振兴局的支持特殊教育发展的爱心资金，故此比上年增加了其他收入部分。

　　二、支出决算情况说明

　　蒙自市特殊教育学校部门2022年度支出合计2073357.33元。其中：基本支出1764752.36元，占总支出的85.11％；项目支出308604.97元，占总支出的14.89％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加585913.72元，增长39.39%。其中：基本支出增加844447.75元，增长91.76%；项目支出减少258534.03元，下降45.59%；上缴上级支出减少0元，下降0%；经营支出减少0元，下降0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%；其他收入增加99045.2元，增长6.7%。主要原因分析：由于2022年蒙自市特殊教育学校学生增加，教师薪酬及缴纳保险方式的变更，故此支出比上年有所增长，由于2021年学校属于新建，各类设施设备不完整，故此2022年的项目支出相比2021年有所下降；

　　（一）基本支出情况

　　2022年度用于保障蒙自市特殊教育学校机构正常运转的日常支出1764752.36元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1393557.22元，占基本支出的78.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费371195.14元，占基本支出的21.03％。

　　（二）项目支出情况

　　2022年度用于保障蒙自市特殊教育学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出308604.97元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：红河州福建商会爱心捐款资金经费支付15234.37元，主要用于支付特殊教育学校卫生保健教师的工资，保障学生的卫生、健康安全；蒙自市特殊教育学校残疾人育人环境提升项目经费支付98914.8元，主要用于维护特殊教育学校的安全基础设施建设，保障校园安全，提升校园育人环境的建设；红财教发〔2020〕153号2021年支持新建特殊教育学校购置设施设备补助资金支付194455.8元，主要用于保障学校教学设备，保障教学的正常进行，提高学校的信息化建设。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　蒙自市特殊教育学校部门2022年度一般公共预算财政拨款支出1959208.16元,占本年支出合计的90.12%。与上年相比增471764.55元，增长31.72%,主要原因分析：由于2022年蒙自市特殊教育学校学生增加，教师薪酬及缴纳保险方式的变更，故此支出比上年有所增长。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5.教育（类）支出1498037.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.47%。主要用于教育教学、教学办公、水电费、物业费、培训费、差旅费，基础设施建设等。

　　6.社会保障和就业（类）支出271528.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.86%。主要用于主要用于财政全额拨款事业单位缴纳基本养老保险费、职业年金支出等。

　　7.卫生健康（类）支出102774.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.24%。主要用于公务员医疗补助等。

　　8.住房保障（类）支出86868.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.43%。主要用于住房公积金。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%，具体是国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），国（境）外接待费支出0元。明细情况如下：

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　蒙自市特殊教育学校部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10000元，支出决算为0元，完成全年预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成全年预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成全年预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成全年预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因：2022年蒙自市特殊教育学校无“三公”经费的支出。

　　2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2022年蒙自市特殊教育学校无“三公”经费的支出。

　　(二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　蒙自市特殊教育学校部门2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成全年预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成全年预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成全年预算的0%。2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因：2022年蒙自市特殊教育学校无政府性基金预算财政拨款“三公”经费的支出。

　　2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长00%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：2022年蒙自市特殊教育学校无政府性基金预算财政拨款“三公”经费的支出。

　　(三)国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　蒙自市特殊教育学校部门2022年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成全年预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成全年预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成全年预算的0%。2022年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因：2022年蒙自市特殊教育学校无国有资本经营预算财政拨款“三公”经费的支出。

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是：2022年蒙自市特殊教育学校无国有资本经营预算财政拨款“三公”经费的支出。

　　(四)财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

　　1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　蒙自市特殊教育学校部门2022年机关运行经费支出0元，增加0元，增长0%,主要原因分析：蒙自市特殊教育学校隶属于蒙自市教育体育局，属于公益一类全额拨款事业单位，未有机关运行经费的产生。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2022年12月31日，蒙自市特殊教育学校部门资产总额576332.42元，其中，流动资产137241.8元，固定资产439090.62元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加28856.36元，其中固定资产增加28856.36元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

　　三、政府采购支出情况

　　2022年度，部门政府采购支出总额71993元，其中：政府采购货物支出71993元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额71993元，占政府采购支出总额的100%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表12—附表14）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。

　　第五部分名词解释

　　（一）基本支出：单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用一般公共预算财政拨款安排的各项支出。

　　（二）项目支出：单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用一般公共预算财政拨款安排的各项支出。

　　（三）一般公共预算：以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

　　（四）财政部门拨款支出：包括机关工资福利支出、机关商品和服务支出、对事业单位经常性补助、对个人和家庭的补助、工资福利支出、商品和服务支出等。

　　（五）国有资产：国有资产，是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

　　（六）特殊教育：特殊教育，是教育的一个组成部分，是知识与一般的或经过特别设计的课程、教材、教法和教学组织形式及教学设备，对有特殊需要的儿童进行的旨在达到一般的或特殊培养目标的教育。

　　（七）一般公共服务（类）支出：一般公共服务支出是指主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目的支出。

　　（八）教育（类）支出：教育支出是指一个国家用于教育方面的全部开支。包括:教育的基本建设投资、教育的经常费用、国家的财政拨款、社会团体和个人用于教育方面的支出等。

　　监督索引号53250301036003901111

附件【蒙自市特殊教育学校2022年度部门决算公开表20230810043203307.xls】