蒙自市财政局2017年度部门决算公开报告

　　监督索引号53250300931801000 

　　第一部分 蒙自市财政局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 蒙自市财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　蒙自市财政局为蒙自市人民政府工作部门，机构规格为正科级，设17个内设机构，分别为办公室、综合采购科、预算科、资金管理科、国库科、行政政法科、教科文科、经建科、农业科、社会保障科、产业发展科、会计监督科、资产管理科、农开办、综改办、金融管理科、非税票据科。2017年末有在职职工73人。蒙自市财政局是管理全市财政收支，贯彻执行国家财税政策，承担国库资金管理、国有资产管理、会计工作管理、农业综合开发工作管理等，实施财政监督、参与对全市国民经济进行宏观调控的综合经济部门。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　1、以收支管理为核心，努力推进财政科学化精细化管理；

　　2、加大财政支农投入，解放和发展农村生产力，着力推进农村发展；

　　3、加大各项社会事业投入，全力保障和改善民生，着力构建和谐社会;

　　4、坚持科学化精细化管理，深化财政改革，着力推动财政工作健康发展；

　　5、认真执行稳健的货币政策，改进金融管理与服务，加强重点领域金融风险防范；

　　6、强化学习教育，加强机关文化建设和干部队伍建设；

　　7、建章立制，加强内部管理

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入蒙自市财政局2017年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：1.蒙自市财政局；2.蒙自市票据管理中心。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　蒙自市财政局2017年末实有人员编制61人。其中：行政编制54人（含行政工勤编制4人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员53人（含行政工勤人员3人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。其他人员13人，年末实有人数73人。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制2辆，在编实有车辆7辆。

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　（详见附件1-9表）

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　蒙自市财政局2017年度收入合计23,816,823.58元。其中：财政拨款收入20,725,126.07元，占总收入的87.02%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入3,091,697.51元，占总收入的12.98%。其他收入与上年对比增加3,091,697.51元，主要原因分析其他收入为其他应付款调帐。

　　二、支出决算情况说明

　　蒙自市财政局2017年度支出合计20,987,222.73元。其中：基本支出16,275,951.13元，占总支出的77.55%；项目支出4,711,271.6元，占总支出的22.45%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年的基本支出17，220，105.01元对比减944，153.88元,减少5.48%主要原因分析为同样的支出，上年没有列项目支出。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障蒙自市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,275,951.13元。与上年的基本支出17，220，105.01元对比减少944，153.08元,减少5.48%，主要原因分析为同样的支出，上年没有列项目支出。

　　其中支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的60.79%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的30.69%。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障蒙自市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,711,271.6元。与上年的2，599，467元对比增加2，111，804.6元,主要原因分析为同样的支出，上年没有列项目支出。主要用于乡镇农林水工作经费补助、普惠金融发展支出和税务部门完成税收任务奖励支出。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　蒙自市财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出19,600,424.37元,占本年支出合计的93.39%。与上年的

　　19,819,572.01对比减少1.1%,主要原因分析其他收入支出比上年

　　其他收入支出增加；

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（201类）支出16,670,172.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.05%。主要用于行政、事业运行，财政预决算方面支出，委托业务费、代付税务部门完成任务奖；

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　6.科学技术（2069999类）支出60,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.31%。主要用于会计科业务培训支出；

　　7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　8.社会保障和就业（类）支出1,373,410.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.01%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、退休费、死亡抚恤、残疾人保障金等；

　　9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　12.农林水（213类）支出1,296,840.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.62%。主要用于乡镇财政所农村惠农补助工作经费、农村一事一议奖补工作经费支出；

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　14.资源勘探信息等（215类）支出200,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.02%。主要用于国有资产处置业务支出；

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　蒙自市财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为91,000元，支出决算为87,667.64元，完成预算的96.34%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为62,997.64元，完成预算的96.92%；公务接待费支出决算为24,670元，完成预算的94.88%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行节约、减少乡镇财务人员到会就餐数。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少161,975.99元，下降64.88%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，0%；公务用车购置及运行费支出决算减少83,876.49元，下降57.11%；公务接待费支出决算减少78,099.5元，下降75.99%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因厉行节约、减少乡镇财务人员到会就餐数。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出62,997.64元，占71.86%；公务接待费支出24,670元，占28.14%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出62,997.64元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出62,997.64元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于 （相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出24,670元。其中：

　　国内接待费支出24,670元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次429人（其中：外事接待人次0人）。主要用于外市县财政局往来工作，产生的接待支出和乡镇财务人员接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　蒙自市财政局2017年机关运行经费支出4,974,469.89元，与上年6，025，146.78元对比减少1，050，676.89元,下降17.44%。主要原因分析部分业务委托费、中介绩效评价评估费减少。加之业务用房已竣工投入使用，工程支出相对减少。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，蒙自市财政局资产总额39,727,891.28元，其中，流动资产8,822,307.3元，固定资产30,903,982.98元，其中：单价100万元以上专用设备1套，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1,601元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加23,449,178.65元，其中;流动资产减少794,635.39元，固定资产增加24,242,213.04元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加1,601元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋935平方米，账面原值126，300.00元，实现资产使用收入126，300.00元。

  (三)政府采购支出情况

2017年度政府采购支出总额及货物、工程、服务金额，以及授予小微企业合同金额。

(四)预算绩效信息

1．绩效管理工作总体情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，认真抓好项目支出，项目均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

2. 重点项目绩效评价报告。

我部门没有重点项目绩效评价报告。

3.其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告。

我部门没有其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告。

（五）其他重要事项情况说明

无。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　监督索引号53250300931801111

详见附件：