红河州蒙自市冷泉镇2017年度部门决算公开报告

监督索引号53250300755901000

   第一部分 红河州蒙自市冷泉镇概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 红河州蒙自市冷泉镇概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　1. 制定和组织实施经济、科技和社会发展计划和资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，引进项目开发，组织经济运行，促进经济发展。

　　2. 制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，农村道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

　　3. 负责本镇区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，努力化解社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。提供科技信息，及时向上级党委政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的联系。

　　4. 按计划组织本级财政收入和非税的收入，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

　　5. 抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，加强社会公德教育，不断提高农村人口素质。

　　6. 完成上级政府交办的其它事项。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　一是产业发展明定位，产业培育更精准。树立转型发展理念，破除“靠山吃山”思维定式，坚持创新驱动发展，以“不破楼兰终不还”的决心加大农业新型主体产业培育，烤烟、生姜、洋芋等常规产业发展平稳有序，白芨、重楼、金银花、万寿菊等中药材种植优势明显，黄桃、软籽石榴、雷竹等新品种引种试种。

　　二是基础设施抓建设，群众生活更美好。围绕水电路基础设施建设，不断加大投入力度，有效解决群众生产生活需求。

　　三是人居环境大提升，生活环境更舒心。大力实施“两员三长制”，加强对镇域内河道管理、街道清扫保洁、占道经营、农户建房等多方面管理，并依法依规对“两违”建筑进行拆除，有效整治私搭乱建、占道经营等行为。

　　四是脱贫攻坚拼全力，对标对表更精准。坚持“应纳尽纳、应退尽退、应扶尽扶”的原则，再次开展建档立卡贫困户精准识别动态管理。运用“百企帮百村”行动和“企业+基地+贫困户”多元产业化经营模式等创新帮扶措施。

　　五是社会事业惠民生，生活文化更自信。坚持以人民需求为发展中心，基本实现城乡居民基本养老保险和城乡居民基本医疗保险为主的社会保障全覆盖。完成了滨水景观、文化广场、农贸市场建设和2号路绿化亮化等一系列惠民基建工程，努力营造践行社会主义核心价值观的浓厚氛围。

　　六是社会治安强治理，社会安定更和谐。加大历史遗留问题和信访问题处理，用实际行动兑现集镇建设的承诺。坚持人民代表大会制度，主动接受人大代表的监督，听取并采纳全镇政治经济社会发展的各项建议，认真办理人大代表提出的意见建设。

　　七是政府建设搏奋进，干事创业更精神。深入开展“干部素质提升年”和“工作落实年”活动，提正全镇干事创业精气神，主动作为、锐意进取，以踏石留印、抓铁有痕的精神干出无愧时代、不负群众的业绩。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入红河州蒙自市冷泉镇2017年度部门决算编报的单位共16个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位11个。分别是：

　　1. 行政单位：冷泉镇人大、冷泉镇党委、冷泉镇人民政府、冷泉镇群团。

　　2. 参照公务员法管理的事业单位：冷泉镇财政所。

　　3. 其他事业单位：冷泉镇农服中心、冷泉镇林业站、冷泉镇水管站、冷泉镇兽医站、冷泉镇农经站、冷泉镇新合办、冷泉镇规划站、冷泉镇广播站、冷泉镇文化站、冷泉镇低保站、冷泉镇计生办。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　红河州蒙自市冷泉镇2017年末实有人员编制71人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制3人），事业编制40人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员3人），事业人员37人（含参公管理事业人员5人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制5 辆，在编实有车辆5辆。

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　红河州蒙自市冷泉镇2017年度收入合计22,017,775.01元。其中：财政拨款收入22,017,775.01元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。收入合计与上年对比增加6,439,688.59元，增幅41.34%。主要原因分析：一是2017年平均人数比上年有所增加；二是调整改革性补贴、调整机关事业单位工资标准和落实机关单位公务交通补贴等在2016年度所发放的是部分月份，而2017年则按整年发放；三是从2017年起做实机关事业单位养老保险及职业年金单位缴费部分，致使社会保障和就业支出大幅增加;四是2017年度森林生态效益补偿1,356,330元资金来源列入乡镇预算拨款，以及加大了脱贫攻坚项目扶持力度，致使农林水支出与上年相比增加3,719,114.02元，增幅110.66%。

　　二、支出决算情况说明

　　红河州蒙自市冷泉镇2017年度支出合计18,142,309.77元。其中：基本支出17,446,724.87元，占总支出的96.17%；项目支出695,584.9元，占总支出的3.83%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。支出合计与上年对比增加5,892,351.23元，增幅48.1%。主要原因分析：一是基本工资、津贴补贴以及做实社会保险缴费等人员经费支出增支明显；二是保障镇机关、下属事业单位等机构正常运转和事业发展的日常公用经费支出大幅增加。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障红河州蒙自市冷泉镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17,446,724.87元。与上年对比增加5,582,589.68元，增幅47.5%。主要原因分析：一是调整改革性补贴、调整机关事业单位工资标准、落实机关单位公务交通补贴以及从2017年起做实机关事业单位养老保险及职业年金单位缴费部分等政策因素，致使2017年度人员经费比上年增支明显在；二是保障镇机关、下属事业单位等机构正常运转和事业发展的日常公用经费支出大幅增加，特别是一般公共服务支出比上年增加4,0213,22.77元，增幅70.39%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的52.26%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的38.22%。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障红河州蒙自市冷泉镇机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出695,584.9元。与上年对比增加309,761.55元，增幅80.29%。主要原因分析:一是加大小城镇基础设施建设力度，投入集镇扶贫项目建设资金300,000元，比上年增加34.03%；二是新增脱贫攻坚扶贫项目350,000元，其中，子母口生姜种植项目100,000元，大鱼塘中医药（重楼、白芨、黄精）种植项目250,000元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　红河州蒙自市冷泉镇2017年度一般公共预算财政拨款支出16,481,036.77元,占本年支出合计的90.84%。与上年对比增支5,553,788.63元，增幅50.82%，主要原因分析：一是调整改革性补贴、调整机关事业单位工资标准、落实机关单位公务交通补贴以及从2017年起做实机关事业单位养老保险及职业年金单位缴费部分等政策因素，致使2017年度人员经费比上年增支明显；二是保障镇机关、下属事业单位等机构正常运转和事业发展的日常公用经费支出大幅增加，特别是一般公共服务支出比上年增加4,028,002.67元，增幅70.51%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的52.26%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的38.22%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1. 一般公共服务（类）支出9,740,574.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的59.1%。主要用于行政单位（含参照公务员管理事业单位）的人员经费、保障机构正常运转以及基层政权建设的支出。

　　2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5. 教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　6. 科学技术（类）支出59,030.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。主要用于科技宣传与教育培训。

　　7. 文化体育与传媒（类）支出497,120.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.02%。主要用于文化站人员经费及民族传统文化“三步弦”传承和宣传。

　　8. 社会保障和就业（类）支出2,150,305.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.05%。主要用于低保站人员经费、基层政权建设以及机关事业单位养老保险（含职业年金）缴费。

　　9. 医疗卫生与计划生育（类）支出272,062.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.65%。新合办人员经费以及计划生育事务支出。

　　10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　11.城乡社区（类）支出880,804.9元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.34%。主要用于规划站人员经费、小城镇基础设施建设以及环境卫生整治等支出。

　　12.农林水（类）支出2,878,326.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.46%。主要用于农林水类人员经费、农村公益事业、防汛抗旱以及其他扶贫等支出。

　　13.交通运输（类）支出1,908元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于其他公路水路运输支出。

　　14.资源勘探信息等（类）支出905元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于安全生产一般事务支出。

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　红河州蒙自市冷泉镇2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为413,300元，支出决算为412,708.97元，完成预算的99.86%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为239,240.94元，完成预算的99.98%；公务接待费支出决算为173,468.03元，完成预算的99.69%。冷泉镇认真贯彻中央关于改进工作作风，密切联系群众的要求，严格控制“三公”经费支出，努力降低行政成本，按照厉行节约的有关规定，2017年“三公”经费支出未突破年初预算。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少21,134.13元，下降4.87%。其中：因公出国（境）费支出决算未发生，无增减；公务用车购置及运行费支出决算增加44,339.04元，增长22.75%；公务接待费支出决算减少65,473.17元，下降27.4%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体比上年减少，其中公务用车购置及支行费增长22.75%，主要原因：2017年扶贫工作是冷泉镇脱贫攻坚重要阶段，油费、车辆维修费等运行费用比上年增加。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出239,240.94元，占57.97%；公务接待费支出173,468.03元，占42.03%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出239,240.94元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆；

　　公务用车运行维护支出239,240.94元，开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于保障防汛抗旱、防灾减灾、民政救灾、安监执勤、脱贫攻坚等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出173,468.03元。其中：

　　国内接待费支出173,468.03元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待451批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,850人（其中：外事接待人次0人）。主要用于农村基层组织来访、学习交流、上级检查指导、招商引资等公务活动发生的接待接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　红河州蒙自市冷泉镇2017年机关运行经费支出4,509,615.38元，与上年对比增支2,399,696.05元，主要原因分析：一是财政部份供养人员增加和补助标准提高；二是保障镇机关、下属事业单位等机构正常运转，特别是脱贫攻坚工作，使日常公用经费支出大幅增加；三是建设项目前期的委托业务费用增加。机关运行经费主要用于办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，红河州蒙自市冷泉镇资产总额32,191,122.35元，其中，流动资产27,049,800.8元，固定资产5,129,345.55元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产11,976元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加9,927,037.86元，其中;流动资产增加10,165,604.86元，固定资产减少234,250元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）4,280元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋96平方米，账面原值80,935元，实现资产使用收入14,400元。

(三)政府采购支出情况

2017年度政府采购支出总额及货物、工程、服务金额，以及授予小微企业合同金额。

(四)预算绩效信息

预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是指根据绩效理念，由制定明确的公共支出绩效目标，建立规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度进行评价，并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节组成的不断循环的综合过程。预算绩效管理包括绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理四个方面。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式，相比传统管理模式下重视工作完成数量，它更加强调预算支出的责任和效率，强调预算支出绩效目标与所配备资源、资金的配比性，提倡花尽量少的资金、办尽量多的有效的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。

（五）其他重要事项情况说明

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

一、部门决算：是指行政事业单位按照相关编审要求向财政部门报送的，用以反映本部门、单位财务收支状况和资金管理状况的总结性文件。

二、一般公共预算支出：也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

三、政府性基金支出：是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

四、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

五、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

六、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

七、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

八、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

九、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

十、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

十一、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十二、结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十六、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十八、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二十、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务支出。

二十一、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

二十二、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

二十三、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

二十四、其他资本性支出：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产、以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

二十五、政府购买服务：是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。

二十六、预算绩效管理：预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是指根据绩效理念，由制定明确的公共支出绩效目标，建立规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度进行评价，并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节组成的不断循环的综合过程。预算绩效管理包括绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理四个方面。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式，相比传统管理模式下重视工作完成数量，它更加强调预算支出的责任和效率，强调预算支出绩效目标与所配备资源、资金的配比性，提倡花尽量少的资金、办尽量多的有效的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。

　　监督索引号53250300755901111

详见附件：