红河州蒙自市老寨苗族乡2017年度部门决算公开报告

　　监督索引号53250300755801000 

　　第一部分 红河州蒙自市老寨苗族乡概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 红河州蒙自市老寨苗族乡概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　1.贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。

　　2.围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能。

　　3.把经济工作的着力点放在营造良好发展环境、扶持典型进行示范引导上来，提高经济发展的质量和水平。

　　4.做好乡村发展规划，推动产业结构调整。

　　5.加强农村基础设施、新型农村服务体系、村镇规划建设，落实强农惠农措施，着力解决村中生产生活中的突出问题，切实维护农民的合法权益，尊重农民的生产经营自主权，不得干预企业的生产经营活动。

　　6.增强企业管理和公共服务职能。拓宽服务渠道，改进服务方式，通过“一站式”服务、办事代理制等多种方式，方便群众办事。

　　7.推进依法行政，严格依法履行职责，为农民提供更多的公共服务，促进社会事业发展。综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，加强农村社会治安综合治理和维护稳定工作，及时化解农村社会矛盾，确保社会稳定。知道村名自治，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。

　　8.加强乡对村民委员会选举、村务公开、资产财务的指导和监管。

　　9.承办上级党委、政府交办的其他工作。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　2017 年，是老寨发展历史上最具纪念意义的一年。一年来，在市委、市政府和乡党委的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，认真学习党的十八届六中全会和党的十九大精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话和考察云南时的重要讲话精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，乡人民政府紧紧围绕市委三届二次全会和市三届人大一次会议的各项决策部署，进一步转变工作思路，加强组织领导，压实工作责任，按照“1336”工作思路，统筹抓好改革发展稳定各项事业，全乡经济社会保持了健康发展的态势。

　　2017年，面对复杂严峻的经济形势，财政所充分发挥财政职能作用，着力促进和谐、惠民生，促进我乡经济平稳增长，财政工作取得了新的成绩。

　　1、强化财政收支管理，确保完成收支目标任务

　　（1）抓好财政收支征管工作。严格按照“收支两条线”管理的原则，千方百计挖增收潜力，确保非税收入应收尽收，应缴尽缴；

　　（2）千方百计做大财政支出，支持地方经济建设，采取行之有效的措施积极争取上级政策、项目和资金支持。

　　2、以提高财政保障能力为基础，着力优化财政支出结构

　　我们从“保稳定、促发展”的大局出发，坚持统筹安排，规范管理，严格控制各项财政支出。坚持集中财力保工资及时发放、保机构正常运转，压缩一般性支出，确保重点项目支出到位。加强专项资金的整合力度，全力支持“精准扶贫”行动计划实施。加强协调工作，做好专项资金的管理，争取相关部门的理解、支持和配合。一是强化预算管理；二是按时按进度核拨预算单位经费，保证机构正常运转；三是增强财政支持“三农”力度，服务“三农”发展；四是全力打赢“精准扶贫”攻坚战，农户建房脱贫一批，发展产业脱贫一批。

　　3、认真落实各项惠农政策

　　进一步优化财政支出结构，正确处理好发展与民生、当前和长远的关系，充分发挥财政的职能作用，严把政策口径，规范操作程序，运用信息化手段，保证各项财政涉农补贴准确、及时、足额发放到农民手中。2017年，我乡共发放支持农业保护补贴资金2349户，2,130,648.08元。资金发放通过银行转账直接发放到农户本人存折或银行卡中，防止挤占、挪用现象的发生。

　　4、强化财政专项资金管理

　　在财政资金的管理上，切实加强监管，改变以往“重支出、轻管理，重事后、轻事前”的现象，积极推进依法理财，真正履行财政监督职能，确保了资金的安全、规范和高效使用。

　　5、以人为本，切实加强干部队伍建设

　　我乡牢固树立“人才资源是第一资源”的观念，坚持以人为本，以创建优质服务型财政窗口为依托，全面加强干部队伍建设，不断提高干部队伍的思想政治和业务素质，为各项工作任务的圆满完成提供了强有力的保证。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入红河州蒙自市老寨苗族乡2017年度部门决算编报的单位共13个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位9个，其他事业单位0个。分别是：

　　1.行政单位：（1）人大事务机构；（2）政府办公厅（室）及相关机构事务；（3）党委办公厅（室）及相关机构事务。

　　2.参公管理单位：（1）财政事务（财政所）

　　3.事业单位：（1）文化服务中心；（2）社会保障服务中心；（3）新合办；（4）规划站；（5）农服中心；（6）农经站；（7）兽医站；（8）林业站；（9）水土保持站

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　红河州蒙自市老寨苗族乡2017年末实有人员编制60人。其中：行政编制26人（含行政工勤编制3人），事业编制34人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员20人（含行政工勤人员1人），事业人员28人（含参公管理事业人员3人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制2辆，在编实有车辆4辆。

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　红河州蒙自市老寨苗族乡2017年度收入合计15,792,124.19元。其中：财政拨款收入15,792,124.19元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加5,291,518.42元，主要原因分析为：一般公共预算财政拨款增加4,931,518.42元（其中：农村环境保护增加3,000,000元），政府性基金预算财政拨款增加360,000元。

　　二、支出决算情况说明

　　红河州蒙自市老寨苗族乡2017年度支出合计11,199,308.97元。其中：基本支出11,199,308.97元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加1,942,876.21元,主要原因分析为：人员经费支出、日常公用经费支出增加。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障红河州蒙自市老寨苗族乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,199,308.97元。与上年对比增加2,421,183.86元,主要原因分析为：人员经费支出增加1,485,673.24元，日常公用经费支出增加935,510.62元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的63.65%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的36.35%。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障红河州蒙自市老寨苗族乡机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年对比减少478,307.65元,主要原因分析彩票公益金支出减少。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　红河州蒙自市老寨苗族乡2017年度一般公共预算财政拨款支出11,199,308.97元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加2,421,183.86元,主要原因分析为：人员经费支出增加1,485,673.24元，日常公用经费支出增加935,510.62元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出5,927,769.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的52.93%。主要用于人大事务支出461,990.04元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出4,747,708.80元，财政事务支出23,809.50元，纪检监察事务支出96,782.80元，民族事务支出136,000元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出461,478.82元；

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3.国防（类）支出24,297元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%。主要用于国防动员支出21,297元，其他国防支出3,000元；

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　7.文化体育与传媒（类）支出252,079.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.25%。主要用于文化支出222,079.43元，其他文化体育与传媒支出30,000元，；

　　8.社会保障和就业（类）支出1,451,926.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.96%。主要用于人力资源和社会保障管理事务支出9,600元，民政管理事务支出666,912.14元，行政事业单位离退休支出759,550.40元（含机关事业单位基本养老保险缴费支出547,933.60元），抚恤（遗嘱补助）支出8,424元，残疾人事业支出7,440元；

　　9.医疗卫生与计划生育（类）支出43,520元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.39%。主要用于公共卫生支出1,200元，计划生育事务支出34,320元，食品和药品监督管理事务支出8,000元；

　　10.节能环保（类）支出30,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%。主要用于自然生态保护支出30,000元；

　　11.城乡社区（类）支出1,063,604.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.5%。主要用于城乡社区规划与管理支出641,687.47元，城乡社区公共设施支出50,000元，城乡社区环境卫生支出371，917元；

　　12.农林水（类）支出2,392,111.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.36%。主要用于农业支出1,070,512.65元，林业支出1,117,638.89元，水利支出89,168.03元，扶贫支出107,170元，其他农林水支出7,622元；

　　13.交通运输（类）支出5,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于公路水路运输支出5,000元；

　　14.资源勘探信息等（类）支出9,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于安全生产监管支出9,000元；

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　红河州蒙自市老寨苗族乡2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为805,800元，支出决算为384,038.72元，完成预算的47.66%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为206,094.72元，完成预算的67.4%；公务接待费支出决算为177,944元，完成预算的35.59%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因按照中央八项规定，厉行节约，压缩“三公”经费支出。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少67,906.68元，下降15.03%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算减少74,889.45元，下降26.65%；公务接待费支出决算增加6,982.77元，增长4.08%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为年底扎账，部分支付未完成。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出206,094.72元，占53.67%；公务接待费支出177,944元，占46.33%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出206,094.72元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出206,094.72元，开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于 （相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出177,944元。其中：

　　国内接待费支出177,944元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待116批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,982人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级各项工作协调、迎检、及其他工作误餐发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　红河州蒙自市老寨苗族乡2017年机关运行经费支出2,579,885.67元，与上年对比增加2,424,930.88元，主要原因分析为科目设置变化及办公费用成本增加等。单位机关运行经费主要用于保障机关正常运行的办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等支出。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，红河州蒙自市老寨苗族乡资产总额16,357,376.7元，其中，流动资产13,399,066.7元，固定资产2,958,310元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,928,177.13元，其中;流动资产增加2,105,594.13元，固定资产减少177,417元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。划拨计生站房屋建筑物233平方米，账面原值50,000元；处置车辆0辆，账面原值0元；划拨计生站资产，账面原值127,417元，实现资产处置收入0元；出租房屋216平方米，账面原值170,000元，实现资产使用收入13,000元。

(三)政府采购支出情况

2017年度政府采购支出总额及货物、工程、服务金额，以及授予小微企业合同金额。

(四)预算绩效信息

1.2017年财政拨款收入预决算差异率为107.06%，非财政拨款收入预决算差异率为0%，年初结转和结余预决算差异率为0%，人员经费预决算差异率为3.1%，公用经费预决算差异率为471.18% 差异率较大。我们将认真分析差异原因，确保部门预算的真实性和完整性，充分、合理预计部门预算中的各项收入、支出，真实、完整反映各项收支。

2.2017年人员经费预算执行差异率为0%，公用经费预算执行差异率为0%，“三公”经费支出预决算差异率为-52.34%，差异率较大。我们将认真分析差异原因，按照预算管理要求，硬化预算约束力，严格预算执行，切实提高预算执行准确性。

3.2017年财政拨款结转和结余率为39.76%，财政拨款结转和结余上下年变动率为164.13%，财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重为0%，比率较大。我们将认真分析结转结余原因，按照财政结转结余资金管理要求，制定措施加快预算执行进度，提高预算执行效率，控制结转结余资金规模。

4.2017年项目支出中开支在职人员及离退休经费比重为0%，占比较大。我们将认真分析开支原因，细化预算编制，严控项目资金使用范围，切实发挥项目资金使用效益。

5.2017年资产类往来款变动率为0%，负债类往来款变动率为-29.05%，增幅较大。我们将认真分析往来款结构及形成原因，严格执行会计制度、财务规则和会计准则，规范会计核算，及时清理各类往来款项，确保资金的安全和使用效益。

6.2017年事业单位借款变动率为0%，增幅较大。我们将认真分析借款增加原因，严格按照事业单位财务规则，建立健全财务风险控制机制，规范和加强借入款项管理，严格执行审批程序，不得违反规定举借债务和提供担保。

7.2017年在职人员控制率为80%，其他人员增减率为0%，一般公共预算财政拨款（补助）人员增减率为-9.43%，增幅较大。我们将按照中央关于“财政供养人员只减不增”的要求，核实并加强对在职人员的管理。

8.2017年非税收入应缴未缴国库款、财政专户款共计0元，应缴未缴余额较大。我们将认真分析原因，按照政府非税收入管理办法，切实做到应缴尽缴、不留余额。

（五）其他重要事项情况说明

如何加强财政资金监管，这是我们财政干部职能职责，也是财政干部应该予以思考探索和亟待解决的关键环节。工作中要通过追踪问效把资金的使用与建设项目有机衔接，加强项目和资金事前监控、事中把关、事后评价机制，充分利用财政预算资金绩效管理和评价，实行国库集中支付，进行事前事中事后的全过程监控，最大限度地管好用好财政资金，才能确保财政资金使用的安全、有效。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

    一、一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

    二、政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

    三、部门预算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

    四、一般公共预算收入（原公共财政预算收入）。是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

    五、非税收入。非税收入是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。

    六、政府性基金收入。是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集具有专项用途的资金所产生的收入。包括各种基金、资金、附加和专项收费收入。

    七、一般公共预算支出（原公共财政预算支出）。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

    八、政府性基金支出。是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

    九、转移支付。是指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。财政转移支付包括为均衡地区间基本财力由下级政府统筹安排使用而设立的一般性转移支付以及用于办理特定事项设立的专项转移支付。财政转移支付以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标，应以一般性转移支付为主，专项转移支付应建立健全定期评估和退出机制。

    十、国库集中收付制度。是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。

    十一、政府采购制度。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

    十二、“三公”经费。指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

    十三、供给侧结构性改革。旨在调整经济结构，使要素实现最优配置，提升经济增长的质量和数量。需求侧改革主要有投资、消费、出口三驾马车，供给侧则有劳动力、土地、资本、制度创造、创新等要素。就是从提高供给质量出发，用改革的办法推进结构调整，矫正要素配置扭曲，扩大有效供给，提高供给结构对需求变化的适应性和灵活性，提高全要素生产率，更好满足广大人民群众的需要，促进经济社会持续健康发展。就是用增量改革促存量调整，在增加投资过程中优化投资结构、产业结构开源疏流，在经济可持续高速增长的基础上实现经济可持续发展与人民生活水平不断提高；就是优化产权结构，国进民进、政府宏观调控与民间活力相互促进；就是优化投融资结构，促进资源整合，实现资源优化配置与优化再生；就是优化产业结构、提高产业质量，优化产品结构、提升产品质量；就是优化分配结构，实现公平分配，使消费成为生产力；就是优化流通结构，节省交易成本，提高有效经济总量；就是优化消费结构，实现消费品不断升级，不断提高人民生活品质，实现创新—协调—绿色—开放—共享的发展。。

    十四、小额贷款。小额贷款是以个人或企业为核心的贷款，在中国主要是服务于三农、中小企业等，缓解三农、中小企业融资难题。

　　监督索引号53250300755801111

详见附件：