蒙自市地方税务局2016年度部门决算公开

第一部分 蒙自市地方税务局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　（一）拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划，负责组织地方税收收入，力争税款应收尽收。

　　（二）参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议。

　　（三）贯彻执行税收法律、法规、规章和政策，负责组织落实税收征收管理规章制度。

　　（四）负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税发票、票证管理规章制度。

　　（五）负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。

　　（六）负责组织落实纳税服务规章制度，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务。

　　（七）负责组织规定范围内基金、规费的征收工作。

　　（八）负责组织落实本单位信息化管理工作。

　　（九）承办红河哈尼族彝族自治州地方税务局和蒙自市人民政府交办的其他事项。

　　（二）2016年度重点工作任务介绍

　　2016年，全面“营改增”推开，2016年1-4月四大行业由我局征收，5月1日起移交国税征收。地税面临的经济形势更加严峻，我局主动担当，开拓奋进，在州局和市委、市政府的正确领导下，以党的十八大和十八届四中、五中、六中全会及习近平总书记系列重要讲话精神为指引，以“两学一做”学习教育为动力，紧密围绕组织收入中心任务，改进和完善税收征管方式，进一步推进依法治税，提高税收科学化、精细化管理水平，深化税收征管体制改革，深化精神文明建设，全面加强干部队伍建设和党风廉政建设。主要成效如下：

　　1.截止12月底，我局共组织税收收入62,548万元，同比下降13.91%，减收10,109万元，完成州局调整任务数70,100万元的89.23%。

　　完成市级税收收入42,522万元，同比下降19.70%，减收10,429万元。

　　2.地方教育附加和文化事业建设费入库1,052万元，比上年同期减收103万元，下降8.92%。

　　3.征收各项规费收入55,283万元，同比增收5,718万元，增长11.54%。其中征收社会保险费53,640万元，同比增收5,718万元，增长11.93%；征收工会经费1,161万元，同比增收32万元，增长2.68%；征收残疾人保障金482万元，同比增收76万元，增长18.72%。

　　4.2016年我局在保持省级文明单位荣誉的同时认真开展先进典型选树工作，积极开展创建第三批云南省文明城市先进个人推荐工作，挑选在创建省级文明城市工作发挥重要推动作用的干部职工进行推荐，通过评选，我局刘银被评为蒙自市创建云南省文明城市先进个人，开展向先进典型学习活动，参加“云岭楷模”、“最美人物”和第四届“红河州十大杰出青年”评选活动，我局牛梅被评为第四届“红河州十大杰出青年”。2016年我局还获得了省级“青年文明号”、省级“三八红旗集体”、州级“文明单位”、市级“文明行业”等荣誉称号。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入蒙自市地方税务局2016年度部门决算编报的单位共1个，为行政单位。蒙自县地方税务局1994年7月成立，2010年12月因蒙自县撤县改市更名为蒙自市地方税务局。局机关内设7股2室，下设1个稽查局（机构保留，人员、业务上划红河州局稽查局），6个基层分局。人员编制133人。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　蒙自市地方税务局2016年末在职行政人员101人（含行政工勤人员5人），退休人员28人。

　　实有车辆编制7辆，在编实有车辆7辆，公车改革封存车辆5辆。

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2016年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　2016年与2015年相比，上级拨入其他拨款减少较多；2016年残保金征收经费和教育费附加征收经费均由当地财政拨入，在加上自治州津贴由当地政府直接做预算，2015年和2016年自治州津贴均在2016年列收列支，所以地方财政拨款收入比上年有所增加。其他收入中，2016年中只有市总工会拨入的工会经费征收经费。　　

　　二、支出决算情况说明

　　支出项目中，2016年与2015年相比，变化较大的是工资福利支出，主要原因是工资调增、正常的晋级晋档和人员增加。其他资本性支出比去年增加较多的原因是因为电脑老化，视频会议设备老化的原因，今年设备购置支出比去年有所增加。

　　（一）基本支出情况

　　（二）项目支出情况

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　蒙自市地方税务局2016年度一般公共预算财政拨款支出1602.77万元,占本年支出合计的70.34%。与上年对比增加了225.75万元,主要原因是公车补贴的发放，工资有所增加再加上新录用2名公务人员等。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出1278.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.76%。主要用于行政运行（2010701）1173.5万元，其中：工资福利支出882.74万元，商品和服务支出254.1万元，对个人和家庭补助支出105万元；一般行政管理事务（2010702）59万元，其中办公费0.55万元，咨询费5万元，电费0.43万元；物业管理费11.04万元；培训费1.35万元；劳务费4.16万元；办公设备购置36万元；代扣代收代征税款手续费（2010706）25.34万元；协税护税（2010708）20万元，用于临聘人员的劳务费支出及委托业务费支出。

　　2.社会保障与就业支出123.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.73%。主要用于退休干部的退休费支出

　　3.医疗保险与计划生育支出104.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.64%。主要用于缴存干部职工医疗保费相关费用。

　　4.住房保障支出95.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.96%。主要用于缴存干部职工的公积金。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

　　蒙自市地方税务局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为20.74万元，支出决算为18.16万元，完成预算的87.56%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为14.46万元；公务接待费支出决算为3.7万。 2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行勤俭。

　　(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出14.46万元，占79.63%；公务接待费支出3.7万元，占20.37%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元。全年未安排因公出国（境）

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出14.46万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元。

　　公务用车运行支出14.46万元。主要用于执法执勤、通信、日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年度，蒙自市地方税务局开支财政拨款的公务用车保有量为13辆（其中5辆为公车改革封存待报废车辆）。

　　3.公务接待费支出3.7万元。其中：

　　外宾接待支出0万元。未发生的外宾接待支出。

　　其他国内公务接待支出3.7万元。主要用于系统内部的交流学习，相关业务的开展发生的接待支出。蒙自市地方税务局2016年共接待国（境）内来访团组60个，来访人员401人次，主要包括系统内部的交流学习，需要配合开展的相关工作，上级部门的检查以及其他部门的因公到访。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　蒙自市地方税务局2016年机关运行经费支出186.41万元，与上年对比增加30.22万元,主要原因是因外出工作较大，导致的差旅费增加，2016年工会活动开展比2015年多、物价上涨等原因导致。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、接待费、工会经费、公务用车及维护费等保障工作正常进行的开支。

　　（二）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

蒙自市地方税务局

2017年9月4日