蒙自市审计局2021年单位预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）单位主要职责。

　　蒙自市审计局属行使辖区内审计监督职能的行政机关，主要负责蒙自市地方政府各部门和所有企事业单位的审计监督工作, 向市人民政府、市人大、州审计局、省审计厅报告以及向市有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

　　（二）机构设置情况。

　　蒙自市审计局是蒙自市人民政府组成单位，为正科级。中共蒙自市委审计委员会办公室设在蒙自市审计局。蒙自市审计局设9个科室及市委审计委办秘书科，1个事业单位。9个内设机构为：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据科。

　　（三）重点工作概述。

　　完成本年度审计工作计划，完成上级审计机关和市委、市政府安排委托的审计项目。主要为财政预算审计、部门预算审计、部门财务收支审计、领导干部经济责任审计及政府投资项目竣工决算审计等。

　　二、预算单位基本情况

　　蒙自市审计局编制2021年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位2个。财政全额供给单位中行政单位1个；事业单位1个。截至2020年12月统计，单位基本情况如下：

　　在职人员编制24人，其中：行政编制18人，事业编制6人。在职实有21人，其中：财政全额保障21人。

　　离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）单位财务收入情况。

　　2021年单位财务总收入535.09万元，其中：一般公共预算517.66万元，上年结转结余17.43万元。

　　与上年对比单位财务总收入减少12.7万元，下降2.32%，主要原因是2020年退休4人，2021年预算人数减少，人员工资减少。2020年蒙自市审计局基本支出为431.33万元，2021年390.51万元,减少40.82万元。

　　（二）财政拨款收入情况。

　　2021年单位财政拨款收入535.09万元，其中:本年收入517.66万元，上年结转收入17.43万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款517.66万元（本级财力517.66万元）。

　　与上年对比单位财政拨款收入减少12.7万元。主要原因是2020年退休4人，2021年预算人数减少，人员工资减少。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年单位预算总支出535.09万元。财政拨款安排支出535.09万元，其中：基本支出390.51万元，与上年对比减少40.82万元，下降9.5%，主要原因人员工资比上年减少；项目支出144.58万元，与上年对比增加30.28万元，增长26.49%，主要原因是审计业务费增加及上年结转经费。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行208.68万元，主要用于蒙自市审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务127.15万元，主要用于蒙自市审计局审计项目经费支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行87.39万元，主要用于蒙自市审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出37.83万元，主要用于蒙自市审计局基本养老保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗15.44万元，主要用于蒙自市审计局医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗9.3万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助11.33万元，主要用于蒙自市审计局公务员医疗补助。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.81万元，主要用于蒙自市审计局职工其他医疗支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金37.16万元，主要用于蒙自市审计局职工住房公积金缴费支出。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算总额8万元，其中：政府采购货物预算8万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　蒙自市审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计4万元，较上年减少1.82万元，下降31.27%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费。

　　无

　　（二）公务接待费。

　　蒙自市审计局2021年公务接待费预算为4万元，较上年减少1.82万元，下降31.27%，国内公务接待批次为20次，共计接待200人次。

　　减少的原因是蒙自市审计局严格执行三公经费逐年递减的规定。

　　（三）公务用车购置及运行维护费。

　　无

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　无

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释。

　　1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

　　蒙自市审计局2021年机关运行经费安排39.05万元，与上年对比(2020年公用经费42.34万元)，减少3.29万元，下降7.77%，主要原因是人员减少。

　　（三）国有资产占有使用情况。

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。

　　蒙自市审计局

　　2021年2月19日