蒙自市地方税务局部门2018年度部门决算

　　 第一部分 蒙自市地方税务局概况

　　一．部门职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 蒙自市地方税务局年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 蒙自市地方税务局年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分 名词解释

　　 

　　第一部分 蒙自市地方税务局2018年概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　一、主要职能

　　（1）拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划，负责组织地方税收收入，力争税款应收尽收。

　　（2）参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议。

　　（3）贯彻执行税收法律、法规、规章和政策，负责组织落实税收征收管理规章制度。

　　（4）负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税发票、票证管理规章制度。

　　（5）负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。

　　（6）负责组织落实纳税服务规章制度，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务。

　　（7）负责组织规定范围内基金、规费的征收工作。

　　（8）负责组织落实本单位信息化管理工作。

　　（9）承办红河哈尼族彝族自治州地方税务局和蒙自市人民政府交办的其他事项。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　2018年是全面“营改增”后的第二年，受税制改革力度加大，结构性减收效应日益显现，欠税清缴困难，地方财力需求逐年攀升等因素的影响，地税税收收入形势异常严峻。面对严峻的工作形势，蒙自市地税局牢固树立组织收入为中心的思想，多措并举群策群力抓收入。一是加强分析谋划，坚持周安排、月分析，将税收目标层层分解，责任落实到人。二是深入开展税源调查，掌握税源动态，做到心中有数、有的放矢。三是推进房地产税收一体化管理、实施纳税人分类分级管理改革，精细化推进房产税、土地使用税税源清查工作，进一步加强对税源的监控清缴力度，从源头上避免税款流失。四是加强与住建、国土等部门的联系配合。五是按照上级部门相关通知和要求，积极完成国地税机构合并的相关工作。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入蒙自市地方税务局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　蒙自市地方税务局2018年末实有人员编制118人。其中：行政编制118人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员97人（含行政工勤人员4人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员34人。其中：离休1人，退休34人。

　　实有车辆编制7辆，在编实有车辆7辆。

　　（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　 

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　蒙自市地方税务局部门2018年度收入合计2525.88万元。其中：财政拨款收入2012.46万元，占总收入的79.67%；其他收入513.42万元，占总收入的20.33%。2018年与2017年相比，其他收入下降较多，主要是2018年其他收入中代征工会手续费为380763.00元，2017年其他收入中代征工会手续费为490507.72元。

　　二、支出决算情况说明

　　蒙自市地方税务局部门2018年度支出合计2,721.91万元。其中：基本支出2,582.48万元，占总支出的94.88％；项目支出139.43万元，占总支出的5.12％；2018年与2017年相比，工资福利支出增长较大，对个人和家庭的补助支出减少较大，其主要原因是2018年会计科目进行调整，由原先对个人和家庭的补助支出下的奖励金调整到了工资福利支出下的奖金；住房公积金科目也由原先对个人和家庭的补助支出调整到了工资福利支出商品和服务支出；其他资本性支出减少较大原因是2018年单位设备购置支出较少。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障单位机构正常运转的日常支出2721.91万元。2018年与2017年2529.38万元相比，工资福利支出增长较大，对个人和家庭的补助支出减少较大，其主要原因是2018年会计科目进行调整，由原先对个人和家庭的补助支出下的奖励金调整到了工资福利支出下的奖金；住房公积金科目也由原先对个人和家庭的补助支出调整到了工资福利支出商品和服务支出；其他资本性支出减少较大原因是2018年单位设备购置支出较少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的75.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的24.17％。

　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的社会保险业务管理事务经费支出5万元。与上年无该项经费。

　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　蒙自市地方税务局2018年度一般公共预算财政拨款支出2012.46万元,占本年支出合计的74.27%。与上年1928.02对比，变化不大。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

　　1.一般公共服务（类）支出2012.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于工资福利和商品服务支出。

　　2.外交（类）支出XX万元，占一般公共预算财政拨款总支出的XX%。主要用于……（相关支出情况）；

　　无。

　　3.国防（类）支出XX万元，占一般公共预算财政拨款总支出的XX%。主要用于……（相关支出情况）；

　　无。

　　4.公共安全（类）支出XX万元，占一般公共预算财政拨款总支出的XX%。主要用于……（相关支出情况）；

　　无。

　　……。

　　（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　蒙自市地方税务局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.71万元，支出决算为9.27万元，完成预算的95.47%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为9.15万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.12万元，完成预算的21.43%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行勤俭节约，严格审核和控制公务接待活动。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少0.23万元，下降2.42%。其中：因公出国（境）费支出决算无变化；公务用车购置及运行费支出决算增加0.22万元，增长2.46%；公务接待费支出决算减少0.45万元，下降80.36%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因厉行勤俭节约，严格审核和控制公务接待活动。。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出9.15万元，占98.71%；公务接待费支出0.12万元，占1.29%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出9.15万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出9.15万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于税收在征管所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0.12万元。其中：

　　国内接待费支出0.12万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次15人（其中：外事接待人次0人）。主要用于税收征管学习检查发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　蒙自市地方税务局2018年机关运行经费支出235.83万元，与上年235.64万元对比变化不大。部门机关运行经费主要用于日常公用经费开支。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，蒙自市地方税务局资产总额2,158.90万元，其中，流动资产4.77万元，固定资产2,152.98万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.15万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少323.30万元，其中固定资产减少107.88万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆5辆，账面原值111.3万元；报废报损资产4项，账面原值0.06万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	2,158.90	4.77	2,152.98	1,366.76	151.46				634.76
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 　　2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额121.43万元，其中：政府采购货物支出3.48万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出117.95万元。授予中小企业合同金额121.43万元，占政府采购支出总额的100%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

　　无。

　　                               蒙自市地方税务局

　　                                2019年8月22日